Traditionele IRA-regels voor belastingjaar 2014

Er is nog steeds tijd om een ​​traditionele IRA voor belastingjaar 2014 te financieren voordat de deadline in april 2015 valt! De traditionele IRA, die belastingafschrijvingen combineert voor de meeste beleggers die een bijdrage leveren, uitstel van belasting voor vrijwel alle vermogenswinst, dividenden, rente, huur en andere winsten verdiend met activa die op de rekening staan, en zelfs verhoogde bescherming tegen schuldeisers bij een faillissementsrechtbank, is een van de eenvoudigste en beste manieren om rijkdom voor uw gezin te bouwen.

Als u gebruik wilt maken van de lucratieve voordelen die het biedt, moet u dit doen voordat het te laat is omdat het Congres alleen een jaarlijkse bijdragebijdrage voor gebruik-het-of-verliezen toestaat . Als het weg is, is het weg. Je kunt het nooit goedmaken of teruggaan in de tijd en de bedragen die je gemist hebt financieren.

Een basisoverzicht van hoe een traditionele IRA werkt

In het geval dat u vergeten bent of geen reden hebt gehad om te onderzoeken hoe een traditionele IRA werkt, voor de meeste mensen gaat het ongeveer als volgt:

• U opent een traditionele IRA met een effectenmakelaar , Beleggingsfonds, bank of andere financiële instelling, die elk hun eigen productaanbod zullen hebben.
• U draagt ​​geld bij aan deze traditionele IRA en ontvangt een belastingaftrek voor het bedrag dat u stort. Omdat de belastingaftrek zo aantrekkelijk is, stelt het Congres strikte limieten aan het bedrag dat u in een bepaald belastingjaar aan een traditionele IRA kunt toevoegen.
• Zodra het geld in uw traditionele IRA zit, gebruikt u het om in aandelen te beleggen, in obligaties te beleggen, in beleggingsfondsen te beleggen, onroerend goed of een groot aantal andere activa te kopen. Als u een traditionele IRA opent bij een lokale bank, kunnen zij u mogelijk alleen toestaan ​​om door FDIC verzekerde depositocertificaten te kopen. Als u een traditionele IRA opent met een kortingsmakelaar zoals Charles Schwab, kunt u alles doen, van het kopen van aandelen in blue chipaandelen tot indexfondsen.

• Gedurende de jaren, misschien zelfs tientallen jaren, bewaart u activa in de traditionele IRA, de winsten die door die investeringen worden gegenereerd zijn belastingvrij. Als u $ 1, 000, 000 aan olie- en bankaandelen bezit die u $ 40.000 per jaar aan contante dividenden betalen, hoeft u onder bijna alle omstandigheden geen cent te betalen aan belastingen op federaal, lokaal of staatsniveau . (Sommige buitenlandse aandelen passen belastingen toe als ze geen gunstig belastingverdrag hebben met de Verenigde Staten, dus wees voorzichtig als je internationale activa in een traditionele IRA koopt, tenzij je weet wat je doet.)
• Na 59. 5 jaar oud, je kunt beginnen met opnames maken van de traditionele IRA zonder een boete van 10% te betalen die van toepassing is vóór deze leeftijd, tenzij je aan een van de uitzonderingen voldoet. Wanneer u het geld van de rekening afhaalt, wordt dit als normaal inkomen op uw belasting gerapporteerd. Je betaalt belasting over deze opnames omdat ze dienen als een de facto loonstrook waarop je de rest van je leven leeft.
• Als u eenmaal 70 bent. 5 jaar oud, zal de IRS u ertoe brengen om iets te nemen dat bekend staat als de verplichte minimale terugtrekking om te voorkomen dat u te lang profiteert van de traditionele belastingheffing bij IRA.

Hoeveel geld kan een persoon bijdragen aan een traditionele IRA in het belastingjaar 2014?

De traditionele IRA-premielimiet voor belastingjaar 2014 is afhankelijk van uw leeftijd. Het congres stelt oudere Amerikanen in staat om meer geld opzij te leggen in wat bekend staat als een "make-up" -bijdrage, zodat ze hun pensioensparen kunnen opkrikken in de jaren voordat ze hun spreekwoordelijke tijdkaart ophangen.

• Die 49 jaar of jonger kunnen bijdragen tot een maximum van $ 5, 500 aan hun traditionele IRA
• Die 50 jaar of ouder kunnen bijdragen tot een maximum van $ 6, 500 aan hun traditionele IRA

Getrouwde paren kunnen elk heeft een traditionele IRA om het bedrag te maximaliseren dat ze kunnen sparen binnen de tax shelter.

Als een 52-jarige man bijvoorbeeld was getrouwd met een 48-jarige vrouw, dan konden ze samen een totaal van $ 12.000 opzij zetten, waarbij $ 6, 500 naar zijn IRA ging en $ 5, 500 naar haar IRA ging. Dit is ook zo als een van de echtgenoten niet werkt. Gewoonlijk moet een persoon hebben wat bekend staat als "verdiende inkomsten" om een ​​van deze accounts te financieren, maar het Congres schreef de regels om een ​​thuiswonende echtgenoot of echtgenote te laten sparen met het gecombineerde huishoudgeld om huisvrouwen niet te straffen.

Traditionele IRA-inkomensgrenzen voor belastingaftrek die in aanmerking komen voor belastingjaar 2014

In veel gevallen moet het geld dat u bijdraagt ​​aan een traditionele IRA fiscaal aftrekbaar zijn voor de teruggave van uw gezin, waardoor u uw rekening kunt verlagen naar Uncle Sam. Dit werd gedaan om individuele burgers een stimulans te geven om te investeren voor hun toekomst. De inkomenslimieten voor het genieten van deze aftrekbaarheid zijn afhankelijk van het feit of u al dan niet gedekt bent door een pensioenplan op het werk.

Merk op dat de IRS "inkomen" bepaalt in het kader van de traditionele IRA-subsidiabiliteit met behulp van een formule die bekend staat als "Gewijzigd Aangepast Bruto Inkomen". Dit is anders dan het normale aangepaste bruto-inkomen waarover u op uw aangifte hoort. Het gaat om het verwijderen van passieve verliezen of passief inkomen, huurverlies op onroerendgoedbeleggingen, de helft van de belasting op zelfstandigen, inkomsten uit intrekkingen van IRA's of socialezekerheidsuitkeringen, afschrijvingen van gekwalificeerde collegegeldtarieven, studieleningen en meer. Als u denkt dat u in de buurt van een van de inkomensgrenzen bent, neem het dan niet gewoon in vertrouwen, praat met een accountant, want het is heel goed mogelijk dat u niet één keer bent dat de formule op uw winst- en verliesrekening is toegepast.

Voor beleggers die niet zijn die zijn gedekt door een pensioenplan voor hun functie, zoals een 401 (k) of 403 (b), zijn de traditionele IRA-regels voor belastingaftrek als volgt:

• , Hoofd van het huishouden, of Qualifying Widow (er) = Geen limiet voor fiscale aftrekbaarheid op basis van aangepast aangepast bruto-inkomen. Elke gewijzigde AGI is volledig aftrekbaar tot het bedrag van uw premiegrens.
• Getrouwd indienen samen of afzonderlijk met een echtgenoot die niet wordt gedekt door een pensioenplan op het werk = Geen limiet voor fiscale aftrekbaarheid op basis van aangepast aangepast bruto-inkomen.Elke gewijzigde AGI is volledig aftrekbaar tot uw premiegrens.
• Getrouwd indienen samen met een echtgenoot die wordt gedekt door een pensioenplan op het werk = Een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 181.000 of minder heeft recht op volledige aftrekbaarheid tot het bedrag van uw premiegrens. Tussen $ 181.000 en $ 191.000, is de belastingaftrek die u kunt nemen geleidelijk verlaagd met een lager en lager bedrag tot $ 191.000. Op dat moment kunt u geen belastingaftrek voor uw traditionele IRA-bijdrage nemen.

Voor beleggers die zijn gedekt zijn door een pensioenplan op hun werk, zijn de traditionele IRA-regels voor belastingaftrek als volgt:

• Eén persoon of hoofd van het huishouden = een aangepast aangepast bruto inkomen van $ 60, 000 of minder geeft recht op een volledige belastingaftrek op het volledige bedrag van uw traditionele IRA-bijdrage tot de premiegrens. Als u meer dan $ 60.000, maar minder dan $ 70.000 verdient, kunt u een gedeeltelijke aftrek van uw belasting eisen. Als u $ 70, 000 of meer verdient, kunt u geen aftrek doen voor uw traditionele IRA-bijdrage.
• Gehuwd samen indienen of in aanmerking komende weduwe (er) = Een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 96.000 of minder geeft u recht op een volledige belastingaftrek op het volledige bedrag van uw traditionele IRA-bijdrage tot de premiegrens. Als u meer dan $ 96.000, maar minder dan $ 116.000 verdient, kunt u een gedeeltelijke belastingaftrek aanvragen. Als u $ 116.000 of meer verdient, kunt u geen belastingaftrek voor uw traditionele IRA-bijdrage claimen.
• Gehuwd apart indienen = Een aangepast aangepast bruto-inkomen van minder dan $ 10.000 geeft recht op een gedeeltelijke belastingaftrek op uw traditionele IRA-bijdrage. Een inkomen van $ 10, 000 of meer betekent dat u geen enkele aftrek kunt nemen.

In beide gevallen, als u uw belastingen afzonderlijk indient en u het afgelopen jaar op geen enkel moment bij uw echtgenoot woonde, kunt u met de IRS de 'enkele' regels gebruiken om te bepalen of uw traditionele belastingaftrek voor IRA in aanmerking komt.

Als u in aanmerking komt, overweeg dan een Roth IRA in plaats van een traditionele IRA

Nog een laatste opmerking: u kunt misschien een Roth IRA overwegen in plaats van een traditionele IRA. In praktisch alle denkbare gevallen is de Roth IRA een betere keuze, maar niet iedereen komt in aanmerking (er zijn manieren omheen, maar dat is een ander artikel voor een andere dag). Hoewel een Roth IRA ervoor zorgt dat je van te voren wat meer belastingen betaalt dan een traditionele IRA, zou je op de lange termijn veel minder moeten betalen aan de federale, staats- en lokale overheden als gevolg van de regels die van toepassing zijn op de pensioen belasting onderdak. Dat betekent meer geld voor u, uw gezin, uw alma-kwestie, uw favoriete liefdadigheidsinstelling, of wie of wat dan ook dat u met uw portemonnee wilt ondersteunen.

Als u besluit om met een Roth IRA te gaan, raadpleegt u de Roth IRA-regels voor belastingjaar 2014. Net als bij de traditionele IRA heeft u tot de belastingdeadline van april 2015 om de rekening te betalen.