Hoe u belastingplicht kunt verminderen door uw beleggingen opnieuw te organiseren

Verminder belastbaar inkomen door deze twee regels te volgen bij het samenvoegen van uw beleggingsportefeuille:

1. Eigenbelangen die beleggingen in de belastingvrije en uitgestelde pensioenrekeningen produceren.
2. Eigen vermogen en gekwalificeerde dividenden die beleggingen buiten pensioenrekeningen produceren.

Dit proces om te kiezen voor welke typen accounts om te bezitten welke beleggingen in de naam van de activa worden genoemd.

Waarom vermindert de verhuizing van beleggingslocatie het belastbaar inkomen?

Er zijn verschillende redenen dat asset location strategieën werken om belastbaar inkomen te verminderen.

• Rente-inkomsten en kortlopende vermogenswinst worden belast met een hoger tarief dan langlopende kapitaalwinst en gekwalificeerd dividendinkomen.
• Rente-inkomsten en kortlopende vermogenswinst binnen een pensioenrekening worden jaarlijks niet als belastbaar inkomen gerapporteerd. De enige keer dat u belastbaar inkomen uit een pensioenrekening rapporteert, is wanneer u een terugtrekking neemt. (Rollovers en overschrijvingen als het correct is gedaan, worden niet als onttrekkingen beschouwd.)
• Wanneer buiten de pensioenrekening wordt beschouwd, kunnen beleggingen met een verlies worden verkocht om een ​​kapitaalverlies te genereren die andere kapitaalwinsten zal compenseren. U kunt geen kapitaalverliezen opleveren bij beleggingen wanneer ze in de pensioenrekening zijn.
• Wanneer u beleggingen bezit die gekwalificeerde dividenden en langlopende vermogenswinst opleveren in de uitgestelde belastingrekening, krijgt u nooit het voordeel van de lagere belastingtarieven op dit type beleggingsinkomen, aangezien alle onttrekkingen uit de uitgestelde belastingvermindering rekeningen worden belast tegen uw gewone inkomstenbelastingtarief.

Hieronder is een vereenvoudigd voorbeeld dat iemand toont die een toewijzing heeft van 50% aandelenbeursfondsen en 50% obligaties / cd's. In dit geval hebben ze alle aandelen / aandelenfondsen in hun IRA, en al hun obligaties / CD's in niet-pensioenrekeningen.

Vereenvoudigd voorbeeld van hoe de locatie van de activa uw belastingrekening verlaagt.

Locatiestrategie 1 - Niet-fiscale efficiënte portefeuille:

• IRA Account: $ 100.000 in aandelen / aandelenfondsen.
• Niet-pensioenrekening: $ 100.000 in obligaties / CD's geven gemiddeld 5% (Ahhh, wil je niet de dagen wanneer cd's 5% betalen?)
  -Deze $ 100.000 is Het produceren van $ 5, 000 van belastbaar inkomen dat elk jaar doorloopt naar uw belastingrendement. U moet belasting betalen op de $ 5, 000.

Locatie Strategie 2 - Belastingsefficiënte portefeuille:

• IRA Account: $ 100.000 in obligaties of cd's die gemiddeld 5% opleveren.
  -Nu, geen belastbaar inkomen wordt elk jaar gerapporteerd, tenzij u ervoor kiest om onttrekkingen uit uw IRA-account te nemen.
• Niet-pensioenrekening: $ 100.000 in aandelen / aandelenfondsen.
  -Kapitale winsten moeten elk jaar worden gerapporteerd, maar nu wanneer er verliezen zijn kunnen ze worden gebruikt om kapitaalwinst te compenseren.Hoogstens zou u ongeveer 3 000 dollar verwachten van de totale langlopende winsten / gekwalificeerde dividenden per $ 100k geïnvesteerd in een grootkapitaal indexfonds.
  -Lange termijnwinst wordt belast tegen een lager tarief dan rentebaten, en in sommige gevallen worden er helemaal geen belastingen.
  -U kunt passieve indexfondsen gebruiken die de jaarlijkse winstuitkering aanzienlijk kunnen verminderen.

Stel dat iemand in de 25% belastingbeugel zit. In de eerste portefeuille zouden ze $ 1, 250 per jaar betalen voor belastingen op de $ 5, 000 van het rentebaten.

In de tweede portefeuille zullen de $ 3, 000 van de langetermijnkapitaalwinsten / gekwalificeerde dividenden worden belast op 15%, dus u zou slechts $ 450 op de winsten betalen.

Dat is $ 800 per jaar van besparingen - en als de rekeningen groter worden, stijgen de belastingbesparingen.

Maar wacht, houd je reserveringen opzij

Uiteraard zegt gezond verstand dat u niet al uw niet-pensioenrekeninggeld in aandelen / aandelenfondsen zou investeren. Je moet een voldoende geld in contante reserves houden in niet-pensioenrekeningen als een noodfonds.

Cash reserves / noodfondsen worden meestal geïnvesteerd in zaken als geldmarkten, cd's en andere veilige beleggingen die belastbaar inkomsten genereren.