Welke belastingen kan ik aftrekken als bedrijfskosten?

Alle bedrijven moeten belastingen betalen, net zoals individuen dat moeten doen. Het slechte nieuws voor bedrijven is dat ze meer belastingen moeten betalen. Het goede nieuws is dat sommige van deze belastingen aftrekbaar zijn als zakelijke uitgaven.

In dit artikel wordt gekeken naar verschillende soorten belastingen die bedrijven moeten betalen en of ze aftrekbaar zijn of niet.

Voordat u belastingen aftrekt

Op te merken dingen:

• U kunt alleen een belasting aftrekken in het jaar waarin deze is betaald.

• Om aftrekbaar te zijn als bedrijfskosten, moet de belasting bedrijfsgerelateerd zijn. U kunt geen persoonlijke belastingen aftrekken, zoals belastingen op uw huis of persoonlijke eigendommen.

Zijn inkomstenbelastingen aftrekbaar?

De IRS is hier heel duidelijk over: u kunt federale inkomstenbelastingen niet aftrekken> Dit zijn de belastingen die u betaalt op uw bedrijfsinkomen en u kunt de belastingen die u de IRS hebt betaald niet aftrekken.

Staatsbelastingen

zijn mogelijk aftrekbaar, afhankelijk van uw bedrijfstype en uw staat. Hoe en waar moet u bedrijfsbelasting aftrekken

Als uw bedrijf een bedrijf of een partnerschap is, kunt u toegestane belastingen aftrekken via de belastingaangifte van uw bedrijf.

Als u een kleine onderneming of een zelfstandige bent en de belastingaangifte van uw bedrijf indient op schema C samen met uw persoonlijke belastingaangifte, kunt u toegestane zakelijke belastingen aftrekken van regel 23.

Zijn loonheffingen aftrekbaar? Als u werknemers heeft, is uw bedrijfsgedeelte van de loonbelasting voor u aftrekbaar. Dit is exclusief de bedragen die zijn ingehouden op werknemersbeloningen voor VAIS-belasting (sociale zekerheid en Medicare-belasting).

Als u bijvoorbeeld een totaal van $ 5.000 hebt dat u hebt achtergehouden voor FICA-belasting, moet u een extra $ 5.000 betalen als uw werkgeversaandeel. Uw werkgeversgedeelte is aftrekbaar als belasting.

Is zelfstandig werken fiscaal aftrekbaar?

Zelfstandige belastingen

worden door ondernemers betaald voor socialezekerheids- / Medicare-uitkeringen. Het bedrag is gebaseerd op de winst van het bedrijf, maar het bedrijf betaalt deze belastingen niet; ze worden betaald op de persoonlijke belastingaangifte van het individu.

Net als VAIS-belastingen betaald door werknemers, zijn zelfstandige belastingen niet aftrekbaar. Maar als onderdeel van de berekening van uw belasting op zelfstandigen, kunt u de helft van het belastingbedrag aftrekken als onderdeel van de berekening van uw persoonlijk aangepast bruto-inkomen.

Andere aftrekbare belastingen

Belastingen die uw bedrijf betaalt, zijn kosten van zakendoen. Anders dan inkomstenbelastingen, mag u kosten in mindering brengen op andere belastingen die uw bedrijf betaalt:

bruto-inkomstenbelasting van de stad of staat

• Bijdragen werkloosheidsverzekering en bijdragen aan overheidsfondsen voor invaliditeit (afhankelijk van de staat)
• Staatsbelasting of staatsbedrijfsfranchisebelasting
• Staats-, stads- of lokale omzetbelasting die u hebt betaald bij zakelijke aankopen
• Onroerendgoedbelasting of onroerendgoedbelasting op onroerend goed in eigendom van uw bedrijf (maar zie hieronder)
• Staatsbelasting > Staatsbelasting zonder rechtspersoon
• Materiële en immateriële onroerendgoedbelasting
• Douane-, invoer- of belastingtarief
• Licentietaks (voor uw bedrijfslicentie, stadslicentie of andere)
• Registratiebelasting bedrijfsvoertuigen
• Benzinebelasting, afhankelijk van hoe u zakelijke kilometerkosten claimt (werkelijke kosten vs.standaard aantal kilometers)
• Belasting op telefoon en mobiele telefoon
• Belastingen voor zakelijke reiskosten, zoals hotelbelastingen, vliegbelasting, maaltijdbelastingen, amusement, wasserij, enz.
• Accijnzen en brandstofaccijnzen
• Diversen belastingen op items zoals lidmaatschapsrechten, postzegels, verhuur van safeloketten en anderen.
• Belastingen op lidmaatschapsrechten zijn aftrekbaar als de contributie zelf aftrekbaar is. Alleen rechten voor bedrijfsorganisaties zijn aftrekbaar.
• Belasting op het onroerend goed aftrekken
• U kunt de kosten van onroerendgoedbelasting aftrekken als de belasting is gebaseerd op de geschatte waarde van het onroerend goed. U mag niet afgetrokken onroerendgoedbelasting betalen voor wat de IRS "lokale voordelen" noemt; dat wil zeggen, voor "lokale voordelen en verbeteringen die de waarde van uw eigendom verhogen", inclusief beoordelingen voor straten, trottoirs, waterleidingen, rioleringsleidingen en openbare parkeerfaciliteiten. "

Hoe belastingheffing op bedrijfsaankopen af ​​te bouwen.

Verkoopbelastingen die u betaalt voor artikelen die u voor uw bedrijf koopt, zijn aftrekbaar als de aankoop zelf een aftrekbare bedrijfskosten was. U hoeft niet te worden gescheiden, deze belastingen worden beschouwd als onderdeel van de kosten van het artikel. het totale bedrag dat u hebt betaald, inclusief de belasting. Voor een grote artikelaankoop, zoals een auto, wordt de omzetbelasting afzonderlijk bepaald; neem contact op met uw belastingdeskundige om te zien hoe u hiermee om moet gaan.

Disclaimer: dit artikel bevat een eenvoudige lijst voor het verstrekken van algemene informatie, is het niet bedoeld als fiscaal of juridisch advies en is niet bedoeld om alle beperkingen en kwalificaties voor het in mindering brengen van deze belastingen te tonen. Voordat u probeert om eventuele belastingen af ​​te trekken van uw bedrijfsbelastingaangifte, che Raadpleeg uw belastingprofessional.

Zie IRS-publicatie 535: Zakelijke uitgaven voor meer informatie over belastingaftrek voor bedrijfsbelastingen.