Formulier 1040A bronnen: wat het is en hoe het te voltooien

De Internal Revenue Service kan een reputatie hebben dat ze streng en onvergewensgesproken is, maar het probeert werkelijk belastingbetalers te betalen en belastingtijd zo eenvoudig en pijnloos mogelijk te maken voor hen. Het biedt een paar soorten persoonlijke belastingopbrengsten om het proces te stroomlijnen, inclusief formulier 1040A.

Ook de 'short form' genoemd, formulier 1040A is een belastingopgave van twee pagina's, ontworpen om de meest voorkomende soorten inkomsten, aftrek en belastingkredieten te dekken.

Mensen met een belastbare inkomens van minder dan $ 100.000, die geen aansporingsopties uitoefenen en die niet specificeren, kunnen Form 1040A indienen.

Waarom Bestandsformulier 1040A?

Deze belastingaangifte is korter en makkelijker in te vullen dan de langer formulier 1040, maar het omvat meer aftrek en belastingkredieten dan de 1040EZ, de andere vereenvoudigde retouroptie. Bijvoorbeeld, u kunt de IRA-bijdragen en de rente op studentenlening op de 1040A aftrekken, maar u kunt ze niet op de 1040EZ nemen. Ik adviseer meestal dat mensen beginnen met het formulier 1040A als ze hun belastingrendement voor de hand voorbereiden en hun financiën zijn vrij eenvoudig.

Mensen die belastingsoftware gebruiken om hun rendementen op te stellen, hebben zich meestal niet zorgen te maken over welk belastingformulier dat moet worden gebruikt. De software selecteert automatisch het formulier dat het meest geschikt is op basis van uw inkomen en aftrek.

Het voornaamste voordeel van het gebruik van Form 1040A is dat het veel sneller en makkelijker is om met de hand te bereiden dan de langere 1040.

Een ander goed voordeel helpt ouders van studenten die aan de universiteit zijn verbonden of studenten al in aanmerking komen voor de universiteit door middel van de vereenvoudiging van de FAFSA behoefte test. Met behulp van deze test kan hun studenten helpen om grotere financiële hulppakketten te krijgen, simpelweg omdat ze in aanmerking komen voor het formuleren van formulier 1040A.

Een overzicht van formulier 1040A

Omdat de 1040A korter is dan de 1040, kunnen alleen bepaalde soorten inkomsten, aftrekkingen en kredieten worden gerapporteerd en geëist.

Soorten inkomsten die kunnen worden gerapporteerd op formulier 1040A omvatten:

Lonen
Rente en dividenden
Vermogensverdeling
Belasbare subsidies en beurzen
Pensioenen, annuïteiten en IRA-uitkeringen > Werkloosheidsvergoeding
Sociale zekerheid en pensioenuitkeringen
Alaska Permanent Fund dividenden.
Als u andere inkomsten heeft, zoals bedrijfsinkomen gerapporteerd op Schema C of kapitaalwinst gemeld op Schema D, zit u vast aan het gebruik van het formulier 1040 lange formulier.

Afhalen die op formulier 1040A kunnen worden aangerekend, zijn onder meer:

Aftrekkingen voor de klasuitgaven

Aftrek voor bijdragen voor de individuele pensioenrekening
Studentenlening rentebedraging
Afhankelijke aftrek van colleges en kosten
Standaardaftrek.
U kunt uw aftrek niet specificeren op Schema A als u Form 1040A gebruikt. U bent beperkt tot het lange formulier als u wilt specificeren, maar het nemen van de standaardaftrek is in elk geval veel voordelig voor de meeste belastingbetalers.

Belastingkredieten die op formulier 1040A kunnen worden aangerekend, zijn onder meer:

Kinderbelastingkrediet

Extra kinderbelastingkrediet
Onderwijskrediet voor Amerikaanse kans en levenslange leer kosten
Krediet voor ouderen en gehandicapten
Krediet voor pensioenbijdrage bijdragen
IRS-bronnen die verband houden met formulier 1040A
Hoewel de 1040A makkelijker is dan het lange formulier, kunt u nog wat formulieren en referenties gebruiken materialen.
Hier zijn enkele directe links naar verschillende vormen, instructies en andere middelen die de IRS op haar website beschikbaar stelt.

Formulier 1040A [PDF]

Instructies voor formulier 1040A [PDF]

Instructies voor formulier 1040A [Web]

Schema B [PDF] voor het rapporteren van rente en dividenden (instructies zijn bij het formulier opgenomen) Vorm 8917 [PDF] voor de studie- en vergoedingsaftrek (instructies zijn bij het formulier opgenomen)
Vorm 2441 voor het kind- en afhankelijke zorgbelastingkrediet
Schema R voor ouderen en mindervaliden Vorm 8863 voor de Amerikaanse Kansen- en Lifetime Learning-belastingkredieten
Vorm 8880 [PDF] voor het belastingkrediet voor pensioenbijdragen (instructies zijn bij het formulier opgenomen)
Schema 8812 voor het kinderbelastingkrediet en extra kinderbelastingkrediet
Schema EIC [PDF] voor het inkomenskrediet (instructies zijn bij het formulier opgenomen)
Form 8888 [PDF] als u uw terugbetaling tussen meerdere bankrekeningen wilt splitsen (instructies zijn bij het formulier opgenomen) > Publicatie 17, Uw federale inkomstenbelasting, die een algemeen referentiehandboek is waarin de inkomsten worden besproken , aftrek, belastingkredieten en andere fiscale onderwerpen.