Leren hoe individuele pensioenrekeningen (IRA's) werken

Wanneer u ophoudt met werken, moet u nog steeds eten, huisvesting en andere kosten betalen, maar waar komt het geld vandaan als u niet meer werkt? Er zijn verschillende potentiële bronnen van pensioeninkomen, waaronder sociale uitkeringen en pensioeninkomen van een vroegere werkgever. U kunt echter ook alleen geld besparen met behulp van persoonlijke accounts of een werkgevergebonden plan als een 401 (k) of 403 (b).

Wat is een IRA?

Een individuele pensioenrekening (IRA) is een rekening met belastingfuncties die particulieren helpen om op pensioenkosten te sparen. Ook bekend als een individuele pensioenregeling, kunnen deze rekeningen de pensioenbesparingen uit verschillende bronnen bevatten, inclusief bijdragen die het individu aan het rekening brengt en besparingen die oorspronkelijk afkomstig waren van een door de werkgever gesponsorde pensioenregeling.

Soorten IRA's

Een IRA is een soort account dat op een ander account kan lijken. Maar belastingfuncties maken pensioenrekeningen verschillend van andere soorten accounts. Wetgevers hebben deze accounts ontworpen om pensioenbesparingen te bevorderen, dus er zijn potentiële voordelen bij het gebruik van de rekeningen - en er zijn beperkingen om vroegtijdige onttrekkingen te ontmoedigen.

Er zijn twee soorten IRA's, en de belastingen worden op verschillende wijze behandeld. Voordat u kiezen voor welk type IRA u wilt gebruiken of een bijdrage leveren, bespreek uw doelen en uw situatie met een belastingpersoon.

Traditionele IRA's bieden belastinguitgestelde groei: Inkomsten en in de rekening worden elk jaar niet belast, zoals het in een standaard bankrekening zou zijn. In plaats daarvan kunt u elke winst opnieuw investeren en profiteren van het samenstellen in het account. U kunt ook belastingvoordelen krijgen in de vorm van een aftrek voor geld dat u draagt bij aan een traditionele IRA, zodat u voorafgaand belasting kunt toevoegen aan het account. U kunt echter niet in aanmerking komen voor de aftrek afhankelijk van uw inkomen of voordelen die u op uw baan ontvangt, dus u moet mogelijk na belastingen bijdragen maken. Wanneer u geld uit de rekening brengt (bijvoorbeeld bij pensioen), worden eventuele belastingen die nog nooit belast zijn - eventuele premies en premies voor belasting betaald als inkomen in het jaar dat u de uitkering neemt.
Roth IRA's bieden belastingvrije groei. In plaats van een aftrek voor bijdragen mogelijk te maken, betaalt u na de belasting dollars naar het account. Wanneer u uitkeringen verricht bij uittreding, ontvangt u al het geldbelastingvrije (indien u voldoet aan alle IRS-eisen). Met andere woorden, u krijgt uw originele bijdragen en eventuele inkomstenbelastingvrij. Roth IRA's hebben aanvullende beperkingen, waaronder een wachtperiode van vijf jaar en inkomensgrenswaarden die ertoe kunnen leiden dat u bijdraagt.Dat gezegd hebbende, kunt u over het algemeen uw bijdragen terugvinden uit een Roth op elk moment zonder belastingen of boetes, maar u kunt fiscale gevolgen hebben als u de inkomsten uit het account verwijdert.
Rolstoel IRA's zijn traditionele IRA's die geld ontvangen van een ander pensioenrekening. U kunt bijvoorbeeld 401 (k) activa voor belastingen rollen in een rollover-IRA. In het verleden kunnen deze activa apart zijn gehouden, maar het combineren van activa is momenteel de norm.
Werknemersplannen zoals SEP's en SIMPLE's zijn ook technisch IRA's. Ze hebben functies die vergelijkbaar zijn met traditionele IRA's, maar de regels zijn anders omdat ze zijn ontworpen voor kleine bedrijven of zelfstandigen. Bijdrage limieten zijn hoger, en sommige werknemers zijn mogelijk niet verplicht om uit de rekening te verdelen, terwijl ze nog voor de werkgever werken.

Belastingfuncties

Deze rekeningen kunnen u helpen om een aanzienlijk bedrag geld te sparen voor uittreding. Echter, IRS regels beperken belastingvoordelen, zodat de Amerikaanse Schatkist blijft financiering ontvangen. Deze pagina geeft een inleidend overzicht, maar het is niet een complete lijst met regels. Er zijn altijd complicaties en makkelijk te missen details, en verschillende geavanceerde strategieën kunnen u toelaten om juridisch een aantal regels te werken. Bezoek met een belastingpersoon om individueel advies te krijgen over hoe u uw spaargelden kunt beheren.

Bijdrage limieten: Het IRS beperkt het maximumbedrag dat u jaarlijks kan bijdragen aan een standaard IRA. Voor 2017 is de limiet $ 5, 500, maar dat aantal verandert van tijd tot tijd met inflatie aanpassingen. Voor personen ouder dan 50 jaar is een extra "inhaal" bijdrage van $ 1, 000 toegestaan.

Rollovers en overboekingen van andere pensioenrekeningen tellen meestal niet tegen die grenzen, maar er zijn ingewikkelde valkuilen met overdrachten, dus spreek met een deskundige voordat je geld verplaatst.

Vroege opnames: IRA's zijn ontworpen om pensioen te financieren. Terwijl u op ieder leeftijd mag aftreden, gebruikt de IRS leeftijd 59 ½ als de leeftijd waarop u bepaalde fiscale sancties kunt vermijden bij onttrekkingen van IRA's. U kunt distributies voordien uitvoeren, maar u moet mogelijk fiscale boetes (in aanvulling op inkomstenbelasting) betalen voor vroegtijdige onttrekkingen, tenzij u aan bepaalde criteria voldoet of geavanceerde strategieën gebruikt. Die boete is meestal 10 procent van het bedrag dat u terugtrekt, maar het kan 25 procent zijn voor SIMPLE IRA plannen.

RMD's: Omdat u geld voor belasting in traditionele IRA's hebt, moet u uiteindelijk geld beginnen en belastingopbrengsten genereren. Na de leeftijd van 70 ½, verplicht de IRS vereiste minimumverdelingen (RMD's) van traditionele IRA's, die zijn ontworpen om uw rekening over uw levensverwachting af te tekenen. Roth IRA's hebben geen RMD's voor de oorspronkelijke bijdrage, maar overgeërfde Roth IRA's moeten RMD's gebruiken.

Pre-tax of post-tax? De mogelijkheid om bijdragen aan een traditionele IRA af te trekken is al decennia een aantrekkelijk kenmerk. Spaarders kunnen hun belastbaar inkomen mogelijk verminderen, waardoor het gemakkelijker kan bijdragen.Echter, ze kiezen ervoor om belasting later in plaats van vandaag te betalen. Of dat zinvol is, is onbekend. We weten niet hoe de belastingtarieven in de toekomst zullen lijken, of hoe het belastingstelsel op onvoorziene manieren kan veranderen. Roth IRA's laten spaarders belasting toe, maar nogmaals, er zijn verschillende onbekenden (zoals belastingtarieven, hoe de regels kunnen veranderen, en meer). Als u meer in traditionele accounts hebt dan u zou kunnen, kunt u de activa omzetten van een traditionele IRA naar Roth, maar er kunnen onverwachte fiscale gevolgen zijn voor dit.

Investeringen in IRA's

Een IRA is slechts een type account met fiscale kenmerken. Deze eigenschappen hebben geen significante impact op uw keuzes voor investeringen, denk aan een IRA als een "wrapper" rond elk ander account dat u vertrouwd bent.

Hoewel er enkele uitzonderingen zijn, kunt u gebruik maken van bijna elk type beleggingsvoertuig binnenkant van een IRA, inclusief contant geld in spaarrekeningen, certificaten van deposito's (CD's), risicovolle beleggingen zoals beleggingsfondsen of ETF's en meer. De juiste investering voor u hangt af van verschillende factoren, met inbegrip van uw doelen en uw vermogen om risico's te nemen met uw besparingen.

Waar kan ik een IRA openen?

U kunt een IRA openstellen bij banken, kredietinstellingen, beleggingsondernemingen en andere financiële instellingen. Vraag een provider aan over de soorten beleggingen die beschikbaar zijn, jaarlijkse bewaarkosten en andere kosten, en andere eigenschappen om te bepalen waar u uw IRA moet openen.

Belangrijke informatie

Belastingwetten zijn ingewikkeld en dingen kunnen veranderd zijn sinds dit artikel oorspronkelijk is geschreven. Het is essentieel om de feiten voor jezelf te controleren voordat je je geld beslist. Controleer bij de IRS of bezoek een professionele belastingadviseur. Dit artikel is geschreven zonder kennis van uw situatie of uw doelen, dus wees er niet op als financieel advies. Hopelijk heb je wat gedachtegoed wanneer je met je CPA of fiscaal professioneel bent.