De regels voor het bijdragen aan IRA's voor Amerikanen in het buitenland

Amerikanen die in het buitenland werken, kunnen vaak geld opzij zetten in een IRA, maar sommige technische regels vragen nader onderzoek om ervoor te zorgen dat hun besparingen de maximale belastingbesparingen bereiken. In het bijzonder coördineert de buitenlandse arbeidsinkomstuitsluiting met de regels voor de IRA-subsidiabiliteit, en dit creëert een zeer beperkt aantal opties voor Amerikanen die in het buitenland wonen en werken.

Uitsluitingen buitenlands verdiend inkomen en buitenlandse huisvesting

Veel Amerikanen die in het buitenland wonen en werken, kwalificeren zich voor de uitsluiting van buitenlandse arbeidsinkomen, waarbij wordt bepaald dat de eerste 102, 100 buitenlandse lonen of zelfstandige inkomsten uit de Amerikaanse federale inkomstenbelasting zijn uitgesloten van de 2017 belastingjaar.

Het bedrag van de uitsluiting is geïndexeerd voor inflatie, zodat het periodiek kan stijgen om tred te houden met het economische klimaat.

Mensen die in het buitenland werken, kunnen ook in aanmerking komen voor buitenlandse huisvestingsuitsluiting.

Effect van uitgesloten inkomen op IRA's

Elk inkomen dat uitgesloten is van inkomstenbelasting als gevolg van een van deze twee belastingvergoedingen, wordt beschouwd als inkomen dat niet kan worden bijgedragen aan een individuele pensioenrekening. Eventueel inkomen dat niet is uitgesloten van de belasting, kan eventueel aan een IRA worden bijgedragen.

Coördinatie van de buitenlandse verdiende inkomstenuitsluiting met Roth IRA's

Roth IRA's hebben inkomensbeperkingen. Een enkele belastingbetaler komt in aanmerking om een ​​Roth IRA tot de volledige bijdragelimiet te financieren indien zijn gewijzigde aangepaste bruto inkomsten onder 2017 $ 118.000 bedraagt. Het bedrag dat kan worden bijgedragen aan een Roth wordt geleidelijk verminderd voor een enkele filiaal waarvan de inkomsten afnemen tussen $ 118.000 en $ 133.000. Geen Roth IRA-bijdrage is toegestaan ​​als uw MAGI meer is dan 133.000 dollar.

Voor Roth IRA-doeleinden wordt een aangepast bruto inkomen van de belastingbetaler aangepast om eventuele buitenlandse verdiend inkomen terug te betalen uitsluiting en / of buitenlandse woningbouwuitsluiting die hij zou kunnen hebben aangevraagd. Dit creëert een zeer beperkt aantal inkomensmogelijkheden voor het financieren van een Roth IRA als u in het buitenland woont en werkzaam bent. Een enkele filiaal die de volledige 102, 100 buitenlandse arbeidsinkomsten uitsluit, zou buitenlandse lonen meer dan 102 dollar, 100 en gewijzigde aangepaste bruto inkomsten moeten hebben die niet meer dan 133.000 dollar bedragen om in aanmerking te komen voor een bedrag aan een Roth IRA, en dit is een enigszins smal bereik.

Coördinatie van de buitenlandse verdiende inkomstenuitsluiting met traditionele IRA's

Traditionele IRA's worden op twee afzonderlijke manieren gecoördineerd met de buitenlandse uitsluiting. Ten eerste, zoals de Roth IRA, kan een persoon geen uitgesloten inkomen bijdragen aan een traditionele IRA. Ten tweede kan een aftrek voor een traditionele IRA-bijdrage geheel of gedeeltelijk worden beperkt als de persoon onder het pensioenplan van hun werkgever valt.In het geval dat een belastingplichtige niet in aanmerking komt voor deelname aan een groepspensioenplan, zou een traditionele IRA alleen beschikbaar zijn voor buitenlandse lonen of netto zelfstandig inkomen dat hoger is dan het buitenlandse arbeidsinkomen uitsluiting bedrag.

Overweeg het gebruik van de buitenlandse belastingkrediet In plaats daarvan

Amerikanen die in het buitenland werken, vinden dat de buitenlandse belastingkrediet in sommige situaties gunstiger resultaten kan opleveren dan de buitenlandse arbeidsinkomsten. Als u de buitenlandse belastingkrediet eist, heeft u belastbare lonen of netto inkomsten uit eigen dienstverband die u de gelegenheid biedt om een ​​IRA in de VS te financieren. Het biedt ook een belastingverlaging in de VS op basis van belastingen die aan het land zijn betaald waar je werkt. U bent belast met dit inkomen, zodat het niet uitgesloten is en u het volledige voordeel kan krijgen om u bij te dragen aan een IRA.