Voor- en nadelen van het gebruik van TOD-accounts om overdracht te voorkomen

Overboekingen op accounts voor overlijden, of gewoon TOD-accounts, zijn een populaire manier geworden om nalatigheid te voorkomen in de VS

Wat is een TOD-account?

Een TOD-account is een speciaal type beleggingsrekening dat wordt erkend onder de Amerikaanse staatswet. Wanneer de eigenaar van het TOD-account overlijdt, worden de investeringen die overblijven in het TOD-account, direct doorgegeven aan de begunstigden die door de eigenaar zijn genoemd buiten de probate. TOD-accounts kunnen worden ingesteld voor beleggingsrekeningen, inclusief beleggingsfondsen en aandelen en obligaties die worden aangehouden op een brokerage-rekening.

Sommige staten erkennen ook TOD-daden.

Alles wat de begunstigden van het TOD-account moeten doen om toegang te krijgen tot de resterende investeringen nadat de eigenaar is overleden, is om de beleggingsmaatschappij een origineel overlijdensakte voor de eigenaar te geven. De resterende investeringen in de TOD-account worden dan overgedragen aan de begunstigden die door de eigenaar zijn genoemd in het aanwijzingsformulier van de begunstigde dat bij de beleggingsmaatschappij in de aangegeven percentages staat. Merk op dat als een herroepbare levende trust wordt genoemd als de begunstigde van de TOD-account, dan moet na het overlijden van de accounteigenaar een werknemersidentificatienummer (EIN) voor de trust worden verkregen voordat de beleggingen kunnen worden overgedragen aan de trustee van de trust .

Is een TOD-account geschikt voor u?

Als u overweegt een TOD-account te maken, overweeg dan de volgende voor- en nadelen van dit type beleggingsrekening:

• TOD-accounts zijn eenvoudig vast te stellen. Als u een TOD-account wilt instellen, neemt u eenvoudig contact op met uw beleggingsmaatschappij en vraagt ​​u hoe u een nieuw TOD-account kunt openen of uw bestaande accounts kunt wijzigen in TOD-accounts.

• TOD-accounts worden direct doorgegeven aan de begunstigden buiten de nalatenschap. Een TOD-account zal worden doorgegeven aan de TOD-begunstigden, zelfs als de accounteigenaar een testament of testament of herroepbaar levend vertrouwen heeft en ongeacht wat de wil of het vertrouwen zegt. Dit betekent dat als u alle vier uw kinderen als begunstigden in uw testament vermeldt of vertrouwt, maar slechts twee van hen in uw begunstigde TOD-account worden vermeld, de investeringen die in uw TOD-account blijven staan ​​als u overlijdt, alleen worden uitbetaald aan de twee kinderen met de naam in de begunstigde aanwijzing. Daarom moet je zorgvuldig je wil coördineren of vertrouwen met de begunstigden die je hebt genoemd voor je TOD-accounts.
• Gezamenlijke TOD-accounts kunnen worden vastgesteld. Meerdere eigenaren kunnen een gezamenlijke account behouden die wordt doorgegeven aan TOD-begunstigden nadat alle eigenaren zijn overleden. Voor gehuwde paren heeft de overlevende echtgenoot, nadat een echtgenoot is overleden, volledige controle over de TOD-account en kan hij dus de begunstigden van de rekening wijzigen.Daarom, als u en uw echtgenoot in een tweede huwelijk zitten en kinderen uit andere huwelijken hebben, betekent dit dat de overlevende echtgenoot de kinderen van de eerste echtgenoot kan onterven om te sterven.
• TOD-begunstigden moeten worden bijgewerkt terwijl uw leven verandert. Naarmate uw leven verandert, moeten uw TOD-begunstigden dat ook doen. Dit is met name van belang als een begunstigde met wie u een naam hebt gemaakt, u voortijdig uitspeelt of uit de gratie raakt. Merk op dat als u een herroepbaar levend vertrouwen heeft en het als de begunstigde van uw TOD-rekeningen noemt, dat u elke keer dat u de begunstigden van de trust wijzigt, de TOD-begunstigden ook zult wijzigen zonder de TOD-begunstigde aan te hoeven die u in ons bestand hebt jouw bank.
• Waarschuwing: noem minderjarigen niet als begunstigden van TOD-accounts. Het benoemen van minderjarige kleinkinderen als TOD-begunstigden van uw bankrekeningen kan onbedoelde gevolgen hebben als de kleinkinderen nog steeds minderjarig zijn als u sterft. Dit komt omdat minder belangrijke begunstigden geen wettelijke bevoegdheid hebben om investeringen in een TOD-account te ontvangen. In plaats daarvan moet er een voogdijgerechtigde voogdij worden ingesteld voor de minderjarige totdat hij of zij de leeftijd van 18 jaar bereikt, waarna de minderjarige volledige toegang heeft tot de TOD-investeringen zonder enige verplichtingen.