Overdracht op Death Account (TOD)

Een overboeking op overlijdensrekening of TOD-rekening is een speciaal soort beleggingsrekening die wordt erkend door de staatswetgeving. Sommige staten erkennen ook overdracht van doodsbewijzen voor onroerend goed.

Een TOD-account zorgt ervoor dat de activa die op de beleggingsrekening blijven staan ​​wanneer de accounteigenaar overlijdt, rechtstreeks worden doorgegeven aan de begunstigden die door de accounteigenaar zijn genoemd. Het gebeurt buiten de nalatenschap en in het algemeen zal het enige dat de begunstigden van het TOD-account moeten doen om controle over het account te krijgen nadat de eigenaar is overleden, de houder van de beleggingsrekening (meestal een beursvennootschap) een origineel laten zien. overlijdensakte voor de eigenaar.

De activa die overblijven in de TOD-account zullen dan worden betaald aan de begunstigden genoemd door de accounteigenaar in het begunstigingsbenamingformulier dat bij de makelaarskantoor staat. Het gebeurt zelfs als de eigenaar van het TOD-account een testament of testament of herroepbaar levend vertrouwen heeft en ongeacht wat de wil of het vertrouwen zegt.

Wie heeft toegang tot een TOD-account?

Terwijl de eigenaar van het TOD-account in leven is, hebben de begunstigden die door de eigenaar zijn genoemd om de overgebleven activa in het account te ontvangen nadat de eigenaar is overleden, geen toegang tot of controle over het TOD-account. Alleen de eigenaar heeft toegang naar en controle over de activa gehouden in de account. Ook kan de eigenaar de begunstigden van het TOD-account op elk moment wijzigen terwijl de eigenaar in leven is en bekwaam om wijzigingen aan te brengen aan het account.

Kan een TOD-account eigendom zijn van meer dan één persoon?

TOD-accounts hoeven niet door slechts één persoon te worden vastgesteld.

Twee, drie of zelfs meer mensen kunnen toegang krijgen tot een TOD-account terwijl een van de eigenaren nog in leven is en wanneer de laatste eigenaar sterft, worden de resterende activa in het TOD-account betaald aan de begunstigden die door de eigenaar zijn genoemd laatste overlevende eigenaar.

Moet een TOD-account op dezelfde manier aan de begunstigden worden betaald?

De eigenaar van het TOD-account hoeft het account niet gelijk te houden als meer dan één begunstigde een naam heeft.

In plaats daarvan, als meer dan één begunstigde door de eigenaar van het TOD-account is benoemd om de resterende activa in het account te ontvangen nadat de eigenaar is overleden, ontvangen de begunstigden het saldo van het account in de verhoudingen die zijn opgegeven door de eigenaar in de begunstigde aanwijzingsvorm.

Wat gebeurt er als een benoemde begunstigde de TOD-accounteigenaar ophoudt?

Als een begunstigde die is genoemd door de eigenaar van het TOD-account de eigenaar voorvoert, worden de resterende activa van het account naar rato van de overgebleven begunstigden uitgekeerd. Als de eigenaar bijvoorbeeld vier begunstigden noemt en een van de genoemde begunstigden de eigenaar overleeft en de eigenaar geen wijzigingen aanbrengt in de aanwijzing van de begunstigde, dan worden de activa die in de account blijven wanneer de eigenaar overlijdt, evenredig betaald aan de drie overlevende begunstigden.Maar wat gebeurt er als de eigenaar slechts één begunstigde noemt en hij of zij de accounteigenaar overleeft en de eigenaar de begunstigde niet wijzigt? Vervolgens worden de resterende activa in het TOD-account een deel van de probate-activa van de accounteigenaar.