Hoe u titelbesparingsobligaties fiscale gevolgen kunt hebben

Hoe u uw Amerikaanse spaarbons benoemt, kan grote gevolgen hebben voor u en uw gezin, ongeacht of u ervoor kiest om Serie I-spaartegoeden, Serie EE-spaartegoeden of beide te bezitten. In brede zin zijn er slechts drie manieren waarop u uw eigendom van uw spaarobligatie kunt benoemen of, in feite, elke nieuwe obligatie-investering die u kunt doen.

Titel houden aan Amerikaanse spaarrekeningen als een afzonderlijke

Het meest eenvoudig is om een ​​spaarobligatie onder de naam van een enkele eigenaar te vermelden.

Het betekent juridisch gesproken dat er slechts één eigenaar van de obligaties is. Wanneer deze eigenaar sterft, wordt de band een onderdeel van zijn of haar nalatenschap. Als er geen geldige testament is en u geen begunstigde hebt geselecteerd (we zullen dit in een ogenblik bespreken), kunnen de spaarobligaties via erfrecht onderhevig zijn aan de wetten van Intestate Succession. Deze successierechten variëren van staat tot staat en vragen tijd, geld en moeite voor uw erfgenamen. In sommige staten ontvangt uw echtgenoot bijvoorbeeld de helft van het onroerend goed terwijl uw ouders de andere helft zullen ontvangen. In bepaalde staten ontvangt uw echtgenoot een vast bedrag (bijvoorbeeld $ 20.000) met alles wat daarna wordt verdeeld, gelijkelijk verdeeld tussen uw echtgenoot en uw kinderen.

Een manier om successie en opvolging van de ingewanden te voorkomen, terwijl er nog steeds één eigenaar is, is om de spaarobligaties in naam van een levend vertrouwen te benoemen. Op die manier kunnen de trustee (n), wanneer u sterft, transacties blijven afhandelen, waarbij uw erfgenamen onmiddellijk het voordeel van het eigendom ontvangen op een manier die is beschreven in het vertrouwensinstrument.

Lees voor meer informatie over dit onderwerp Een trustfonds instellen .

Een andere manier om nalatigheid te voorkomen bij het gebruik van één eigendomstitel op een spaarrekening van de VS is om een ​​begunstigde bij de Amerikaanse afdeling Treasury expliciet te benoemen via TreasuryDirect. Bij het overlijden van de oorspronkelijke, houder van de gespaarde obligatie, stelt de begunstigde zijn of haar eigen TreasuryDirect-rekening vast en volgt een eenvoudig proces om de obligaties te laten overdragen.

Zelfs als de oorspronkelijke eigenaar een testament heeft verlaten, doet het er niet toe, omdat de begunstigde op de spaarobligaties de kosten heeft overschreven.

Er is een groot belastingvoordeel bij het gebruik van de begunstigde aanwijzing in combinatie met een enkele eigenaarstitel. U hebt al uit de gids Beleggen in spaargelden geleerd dat u belasting kunt betalen over de rente die jaarlijks aan uw obligaties wordt toegevoegd, of u kunt wachten tot u de spaarbons contant maakt en alle belastingen tegelijkertijd betaalt. De meeste mensen kiezen voor het laatste. Als de eigenaren van de spaarobligaties overlijden en deze aan de begunstigde doorgeven, kan de begunstigde ervoor kiezen om alle rente op de spaarobligaties inclusief te verdelen over de laatste federale belastingaanvraag van de oorspronkelijke, nu overleden eigenaar van de band, waardoor het een aansprakelijkheid van zijn nalatenschap. In feite worden de spaarobligaties fiscaal vrijgesteld, waarbij het landgoed zelf het tabblad oppikt. Dit verdient veel de voorkeur boven het ontvangen van contant geld, waar dit geen optie is.

Titel eigendom van Amerikaanse spaarronden als mede-eigenaar

Mede-eigenaarschap tussen echtgenoten, familieleden, ouders en kinderen of andere partijen betekent dat twee mensen de spaarrekening bij elkaar houden. Ofwel de titularis kan de spaarobligaties contant maken zonder toestemming of kennis van de andere partij, wat voor beide een belastbare gebeurtenis is, dus doe dit alleen als u volledig, absoluut vertrouwen in de andere persoon hebt.

De titel van mede-eigendom van een spaarobligatie betekent dat als een partij sterft, de andere mede-eigenaar de nieuwe, enige eigenaar wordt. De obligaties gaan rechtstreeks over naar de overgebleven, eigenaar met de titel terwijl ze probate vermijden.

Meer informatie over beleggen in Amerikaanse spaarleningen

Hoewel ze vaak worden afgeschreven als een serieuze overweging voor de portefeuille van een belegger, misschien als gevolg van een verband met ouderwetse geschenken die kinderen op verjaardagsfeestjes en kerst hebben ontvangen van verre familieleden, een substantieel percentage van de Amerikaanse gezinnen zou spaargeldinvesteringen in het achterhoofd moeten houden als een potentieel slimme plaats om fondsen te werven. Dit is met name het geval wanneer de rentetarieven redelijk aantrekkelijk zijn en aandelenprijzen rijk zijn. Spaarbons bieden absolute veiligheid van het principe, ondersteund door het volledige vertrouwen en de eer van de regering van de Verenigde Staten.

Ze bieden een zinvolle bescherming tegen rente- en durationrisico's. Als u de Serie I-spaarobligaties selecteert, kunnen ze zelfs tot op zekere hoogte gelijke tred houden met de inflatie.

Het grootste nadeel van beleggen in spaarobligaties is de jaarlijkse aankooplimiet die het Congres hen oplegt. De afgelopen decennia is het bijna alsof Wall Street politici heeft beïnvloed om veel van de voordelen van spaarobligaties weg te nemen, waardoor ze minder aantrekkelijk zijn in vergelijking met andere, traditionele financiële effecten die winst genereren voor de bedrijven die hen steunen. Eerlijk gezegd zou ik graag zien dat de limiet voor de spaarobligatie wordt verhoogd naar iets als $ 50.000 per persoon per jaar in vergelijking met de nogal pathetische limiet die momenteel beschikbaar is voor zaken als de Serie I-obligaties.