Hoe te investeren in onroerend goed met een zelfgerichte IRA

Een groeiend aantal pensioenbesparers wordt zich bewust van het feit dat zij andere beleggingen kunnen kiezen dan de traditionele aanbod van aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, ETF's en CD's binnen een Individuele Retirement Account (IRA). Zelfgestuurde IRA's (SD-IRA) die niet-traditionele beleggingen aanbieden, zijn in de afgelopen jaren in populariteit toegenomen en zijn een beetje toegankelijker voor beleggers ten opzichte van 1974 toen de IRA voor het eerst werd ingevoerd.

Met deze zelfgerichte IRA's kunt u beleggen in onroerend goed, edele metalen, notities, belastingcertificaten, prive-posities en nog veel meer investeringsopties.

Een zelfgecorrigeerde IRA is een traditionele of Roth IRA waarin de bewaarder een breed scala aan beleggingen toelaat die in pensioenrekeningen toelaatbaar zijn. Een van deze alternatieve opties, vastgoedbeleggingen, is aantrekkelijk voor veel mensen die overwegen om een ​​self-directed IRA te gebruiken om huurpanden te kopen.

Echter, alleen omdat iets van de IRS is toegestaan, betekent dit niet altijd dat het de beste keuze is voor een deel van uw pensioenbesparing. Hier zijn enkele belangrijke dingen om op de hoogte te zijn van het gebruik van een IRA om onroerend goed te kopen.

Wat is een self-directed IRA?

De term "zelfgerichte" betekent dat alternatieve beleggingen door de IRA-bewaarder worden aanvaard of aangeboden. Een IRA-bewaarder is de financiële instelling die verantwoordelijk is voor het vastleggen van documenten en de IRS-rapportagevereisten.

Het 'zelf' gerichte aspect schopt in elk jaar, omdat u uw investering jaarlijks nauwkeurig moet waarderen en de waarde aan uw IRA-bewaarder rapporteren.

Hoe zelfregulerende IRA's kunnen worden gebruikt om onroerend goed te kopen.

De eerste stappen bij het gebruik van een IRA is het opzetten van een Self-Directed IRA. Verschillende gerenommeerde bedrijven bieden individuele beleggers de mogelijkheid om zelfgerichte pensioenrekeningen op te zetten.

Door de complexe aard van Zelfgestuurde IRA's is het handig om een ​​bewaarder te hebben die helpt bij het verstrekken van noodzakelijke begeleiding als u door de donkere en verwarrende wateren van de IRS-belastingcode reist.

Sommige IRA-bewaarders hebben ingewikkelder vergoedingsstructuren dan anderen. Daarom is het belangrijk om uw huiswerk te doen en alle mogelijke kosten en kosten te onderzoeken die het totale rendement op uw investering zullen beïnvloeden. In veel gevallen is het raadzaam ook een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC) of andere entiteit op te zetten om de beleggingsactiva te houden.

Met zelfgerichte IRA's moet u voldoende cashflow genereren die alle onderhouds- en reparatiekosten kost, zonder dat u elk jaar contant geld hoeft te betalen.

Primaire voordelen van het bezitten van vastgoedbeleggingen in een IRA

Misschien is het grootste voordeel van het gebruik van een zelfrichtlijn IRA om onroerend goed te kopen, te vinden in de potentiële belastingvoordelen.Zoals in het geval van een investering in uw IRA, profiteert u van belastinguitgestelde inkomsten tot de dag dat u zich terugtrekt, of als uw beleggingsbezit in een Roth IRA staat, worden uw beleggingswinsten belastingvrij opgehaald en kunt u terugtrekken het belastingvrij. U moet nog wachten tot u de leeftijd van 59 ½ jaar hebt bereikt om uw geld te onttrekken zonder dat u een boete die vroegtijdig in rekening wordt gebracht, onderhevig is aan het feit dat u dit als gewoon inkomen op uw belastingrendement heeft opgenomen.

Maar actieve beleggers kunnen eigenschappen kopen, verkopen of flipen en fondsen van het ene project naar het andere verplaatsen en de belastingheffingstatus van de IRA nog handhaven.

Een ander voordeel van het bezit van onroerend goed in een IRA is de bekendheid. Beleggersbelang wordt vaak veroorzaakt door de wereldwijde marktonzekerheid en dit kan beleggers ertoe leiden om meer lokale beleggingen te houden. Zelfgestuurde IRA's bieden u de mogelijkheid om te investeren in beleggingen die u weet en begrijpt.

Wat zijn de grootste nadeelrisico's?

Als accounthouder in een Self-Directed IRA bent u verantwoordelijk voor het uitvoeren van de vereiste due diligence op het terrein zelf. Dit kan een aantrekkelijk kenmerk zijn van vastgoedbeleggingen in IRA's als u een professionele of ervaren investeerder bent. Het kan echter leiden tot een slechte beleggingsbeslissing of het potentieel om een ​​slachtoffer van fraude te zijn als u geen savvy vastgoedbelegger bent.

De Securities and Exchange Commission (SEC) heeft een beleggingswaarschuwing uitgebracht die zich richt op zelfgerichte IRA's en het risico op fraude.

Een van de grootste risico's van het bezitten van onroerend goed in een Self-Directed IRA is het mogelijke gebrek aan diversificatie. Hoewel het niet onmogelijk is voor super-spaarders die aanzienlijke hoeveelheden rijkdom hebben opgebouwd in een IRA, hebben veel beleggers het vermogen om een ​​gediversifieerde vastgoedbeleggingsportefeuille te creëren, niet mogelijk. Alleen bij het opwaartse potentieel is een belangrijk risico om te overwegen alvorens een beleggingseiendom te kopen. Liquiditeit is een andere grote zorg bij het investeren in onroerend goed binnen een IRA. Er is altijd een mogelijkheid dat u misschien niet de waarde van uw investering kan openen om verdelingen te maken wanneer u het geld het meeste nodig heeft in uw pensioenjaren.

Zijn er mogelijke belastingvallen?

Het bezitten van onroerend goed in een IRA maakt het mogelijk om uw belegging te laten groeien op basis van belasting (Roth IRA's bieden de mogelijkheid om belastingvrij te laten groeien). Echter, als u de regels niet volgt en onroerend goed op de verkeerde manier koopt in een IRA, kunt u de IRA diskwalificeren en een belastbaar evenement maken. IRA eigendom van vastgoedbeleggingen verliest ook een deel van de belastingpauzes die beschikbaar zijn voor vastgoedbeleggers als het onroerend goed met verlies loopt. U kunt ook niet afschrijvingen doen op onroerend goed van IRA.

Als u denkt dat een IRA kan worden gebruikt om een ​​vakantiehuis of een primaire of secundaire woning te kopen … denk nogmaals! Zelfgeleide IRA-beleggingsverrichtingen die onroerend goed betreffen, moeten allemaal transacties met armlengte zijn. Dit betekent dat er geen self-handling of persoonlijke transacties zijn toegestaan ​​met zelfgerichte IRA's.Deze regel geldt ook voor directe familieleden. Dus, denk niet dat u onroerend goed kunt kopen of verkopen aan of van een familielid of uzelf, tenzij u een belastbaar evenement wilt creëren.

Niet-verwante bedrijfsbelasting (UBIT) is een ander potentiële fiscale kwestie. Dit is belangrijk om aandacht te besteden aan als u denkt over het gebruik van een hypotheek om een ​​beleggingseiendom te kopen.

Met een traditionele IRA moet u de vereiste minimumverdelingen nemen zodra u 70 ½ jaar oud bent. Als u onroerend goed in een IRA bezit, is het zeer moeilijk om uw vastgoedbeleggingen per jaar in kleine stukken te verkopen. Daarom moet u genoeg geld in uw IRA-accounts hebben om uw vereiste verdelingen te dekken om belastingproblemen te vermijden.