Hoe u omzetbelasting verwerkt wanneer u over staatslijnen verkoopt

Als u in de afgelopen jaren een winkel heeft geopend of uitgebreid, weet u dat het niet mogelijk is om online te verkopen, waarschijnlijk nooit een optie geweest. Terwijl e-commerce toegang geeft tot veel grotere markten, bemoeilijkt het zelfs de eenvoudigste retail-activiteiten, en een van de moeilijkste dingen om te doen is om te bepalen welke verkoopbelasting van toepassing is. Hier is een overzicht van wanneer u de BTW moet verzamelen en hoe u alles bijhoudt.

Wanneer kost u de verkoopbelasting van uw eigen staat?

U verzamelt over het algemeen uw verkoopbelasting van de staat op bestellingen die van binnen of afkomstig zijn in uw eigen staat. In de meeste staten moet u de lokale omzetbelasting niet ophalen bij buitenlandse bestellingen.

Bijvoorbeeld, Massachusetts brengt omzetbelasting wanneer de koper

• haalt het item in Massachusetts op, of
• heeft het artikel bezorgd in een Massachusetts adres, of
• plaatst hun bestelling in Massachusetts.

Als uw buitenlandse koper een bestelling plaatst met hun computer thuis voor bezorging naar een andere staat, verzamelt u uw lokale omzetbelasting niet.

Wat over lokale belastingen?

Veel staten hebben zowel een verkoopsom over de hele wereld en een lokale gemeentebelastingbelasting. U moet alle geldende belastingen verzamelen, en u dient in het algemeen de verkoopbelastingtarief in te vullen die van toepassing is op de locatie van de verkoop. Californië volgt deze regel.

Wanneer kost u de verkoopbelasting van een andere staat?

U verzamelt gewoonlijk alleen omzetbelasting voor een andere staat wanneer u fysieke aanwezigheid in die staat heeft.

In juridische termen staat dit bekend als de nexus-test.

Een fysieke aanwezigheid kan een winkel, magazijn of bedrijfskantoor bevatten, ook al is de faciliteit niet toegankelijk voor het publiek. In sommige landen kan een aangesloten overeenkomst met een inwoner van de staat ook een fysieke aanwezigheid in die staat opzetten.

Als u zaken doet op de vestigingen van uw klant, moet u contact opnemen met uw belastingadviseur over de vraag of het reizen naar een staat en het uitvoeren van zaken de statutaire regels voor de verkoopbelasting zou veroorzaken.

Hoe bepaalt u de locatie van een online verkoop?

Een transactie die volledig online plaatsvindt wordt meestal belast door het verzendadres. Staten veronderstellen dat online bestellingen fysiek van het verzendadres worden geplaatst, met als doel het item op het verzendadres te gebruiken. Zorg ervoor dat specifieke staten waar u zaken mee doet, hierin instemmen, enkel als er verschillen variëren van factuur versus verzendadressen.

Hoe volgt u de verschillende belastingtarieven?

U bent verantwoordelijk voor het verzamelen van de juiste en actuele omzetbelastingtarief op alle verkopen die u vereisen om de omzetbelasting te verzamelen. Met verschillende tarieven in elke staat, provincie en stad, kan de omzetbelasting op vrijwel elk moment veranderen.

Elke staat heeft meestal een online database met de huidige omzetbelastingtarieven. De meeste e-commerce platforms kijk automatisch het adres van de klant op en bereken de geldende belastingtarief. U bent alleen verantwoordelijk voor het selecteren van de jurisdicties waarvoor u omzetbelasting hoeft te verzamelen.

Gebruik gesynchroniseerde systemen en zorg ervoor dat uw technologieproviders de omzetbelasting in real-time actualiseren om ervoor te zorgen dat uw belastingtarieven voldoen.

Met de huidige boekhoudtechnologie is het eigenlijk makkelijker om systemen te gebruiken dan zelfs de meest ervaren professionals om ervoor te zorgen dat u actueel bent met uw tarieven.

Wat doet u met de omzetbelasting die u verzamelt?

U moet de omzetbelasting verzenden die u bij de betreffende staat houdt. Veel staten, zoals Michigan, vereisen dat u maandelijkse omzetbelasting oplevert.

Aangezien u de belasting rechtstreeks van de klant verzamelt, beschouwt u het niet als onderdeel van uw inkomen. Het niet volledig betalen van het juiste bedrag op tijd en tijd, is een veel ernstiger overtreding dan te laat met uw inkomstenbelasting. Het kan ertoe leiden dat u het recht om zaken in de staat te doen en heftige boetes te verliezen.

Gebruik een professionele accountant, CPA, boekhouder of geautoriseerde boekhoudkundige diensten om de verkoopbelastingen nauwkeurig op te sporen, de gelden in aparte accounts te houden en automatische omzetbelastingen op te stellen aan elke staat.