Uitzonderingen op pensioenregelingen vroegtijdige onttrekkingsvergoedingen

Als u een individueel pensioenrekening (IRA), 401 (k) plan of een ander gekwalificeerd pensioenplan hebt, weet u waarschijnlijk de sancties die optreden als u uw geld terugtrekt (ook bekend als vroegtijdig verdelingen) voordat u de leeftijd van 59 1/2 bereikt. Neem het geld vroeg uit en u betaalt een 10% vergoeding plus alle geldende federale, staats- en lokale inkomstenbelasting. De IRS doet dit om mensen te ontmoedigen om pensioenbesparingen te gebruiken op alles behalve pensioen, maar er zijn enkele gevallen waarin de 10% straf wordt afgeschaft voor particulieren of koppels die in aanmerking komen.

Begrijp wat deze IRA vroegtijdige intrekking van strafvrijstellingen zijn en hoe te kwalificeren voor een.

Overlijden : Sorry, ik wilde het niet op een bummer notitie beginnen. Maar het is waar dat als u voor de pensioenleeftijd overlijdt, de uitkeringen aan uw begunstigden uit uw pensioenrekening niet onderworpen zijn aan de boete van 10%.

Permanente arbeidsongeschiktheid : Als u invalide bent en niet kan werken, kunt u vroegtijdig toegang krijgen tot uw IRA-distributies zonder een boete van 10% te betalen. U heeft een bewijs nodig van een arts die bevestigt dat u fysiek of mentaal niet in staat bent om in loondienst te werken.

Overmatige medische kosten : Als u meer dan 10% van uw aangepast bruto inkomen voor medische kosten betaalt, heeft u mogelijk geen toegang tot uw IRA. Vergeet niet je bonnen op te slaan. Evenzo, als u meer dan 12 opeenvolgende weken met werkloosheid zonder ziektekostenverzekering gaat, kunt u gebruik maken van uitkeringen om zonder een boete ziektekostenverzekering te betalen.

Onderwijsfinanciering : Als u uw onttrekkingen gebruikt voor de opleidingskosten (inclusief kamer, bord, boeken, etc.) voor u, een echtgenoot, kinderen of kleinkinderen, zijn de uitkeringen niet onderworpen aan de boete van 10%.

Een eerste huis kopen : U kunt maximaal $ 10.000 van een IRA per persoon zonder boete kopen om uw eerste huis te kopen.

U dient het geld binnen de eerste 120 dagen na de verdeling van het plan te besteden of u moet het geld terug in uw plan plaatsen om de boete te vermijden.

Annuïteitsuitkering : U kunt ervoor kiezen om een ​​lijfrente te betalen over een periode van uitkering. Het is ingewikkeld, en je moet het gewoon krijgen om in aanmerking te komen voor de vrijstelling. Bespreek dus met een planbeheerder of belastingrevisor voordat u deze optie kiest.

IRS heffingen : Fijn genoeg, als u de IRS-belasting terugbetalt, kunt u gratis IRA-middelen krijgen om ze te betalen. Hoi, in ieder geval is het een optie.

Militaire reservistenverdelingen : Individuen die al meer dan 120 dagen na 11 september 2001 tot militaire dienst zijn opgeroepen krijgen een speciale vrijstelling van de vroegtijdige sancties van IRA.

Rollover : Als u een IRA of 401 (k) in een ander gekwalificeerd pensioenplan overschrijdt, is het natuurlijk geen belastbaar evenement en er is ook geen extra boete. Maar u moet een bijdrage leveren aan een IRA-overdracht binnen 60 dagen na ontvangst van een distributie.

Voor gekwalificeerde pensioenplannen anders dan IRA's, zijn er nog extra vrijstellingen:

Een werk verlaten vanaf 55 jaar of ouder : Verdelingen van uw werkgever als u een baan verlaat als het plaatsvindt in of na het jaar dat u beurt 55. Als u een openbare veiligheidswerker in staats- of gemeentebestuur is, gebeurt dit tijdens of na het jaar dat u 50 jaar oud bent.

Gescheiden : Verdelingen gemaakt met een QDRO of Gekwalificeerde binnenlandse relatieorder, die wordt gebruikt scheidingsbaten scheiden in een echtscheiding.

ESOP's : Verdelingen van dividenden in werknemersplannen van werknemers.

Actie stappen

Krijg professioneel advies. Als u in een van de bovenstaande omstandigheden een IRA-terugtrekking overweegt, neem dan contact op met een planbeheerder of raadpleeg een financieel planner of belastingadviseur om professioneel advies te vragen voordat u beweegt. U wilt alle geldende voorschriften volgen om de 10% boete te vermijden.

Evalueer andere financiële middelen. Als u niet in aanmerking komt voor een van de bovengenoemde uitzonderingen om sancties te trekken, moet u naar andere bronnen zoeken voor uw financiële zaken. U kunt ook evalueren of liquidatiebesparingen of het gebruik van krediet een betere beslissing vormen die mogelijk minder kostbaar kan zijn dan een pensioenrekeninguitkering.

Overweeg bronbelasting uit de intrekking. Vermijd het nemen van kansen om getroffen te worden met een onderbetalingskosten of om extra belastingbetalingen te maken wanneer u uw belastingen oplegt.

Als u geïnteresseerd bent in meer informatie over IRA en 401 (k) terugtrekkingsregels, kunt u erachter komen hoe u geld uit deze accounts kunt betalen voor, tijdens en na het pensioen met behulp van deze handige handleiding: Terugtrekkingsregels voor 401 (k) plannen en IRA's

De inhoud op deze site is alleen ter informatie en voor discussiedoeleinden. Het is niet bedoeld om professioneel financieel advies te zijn en mag niet de enige basis zijn voor uw beleggings- of belastingplanningsbesluiten. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of te verkopen.