Begunstigde Aanwijzing voor pensioenrekeningen

Het maken van activa voor pensioen lijkt misschien een uitdaging genoeg, maar het aanwijzen van begunstigden om deze activa te erven, kan een geheel nieuwe aanpak in de mix brengen.

Hoewel het voor de hand liggende naam voorkomt (een echtgenoot, een kind of een broer of zusje) op het begunstigde benoemingsformulier lijkt, moet u eerst de gevolgen kennen. Hier is een gids voor wat er bij betrokken is.

Beginselen van de begunstigde Benaming

Met de meeste pensioenplannen, annuïteiten en levensverzekeringen kunt u bepalen wat van uw activa zou moeten worden bij uw overlijden.

Zij doen dit door u te vragen om begunstigden aan te wijzen.

De eerste begunstigde (of begunstigden) erf eerst. Als ze dood zijn of als ze met u sterven, dan gaan uw activa in plaats daarvan naar alle secundaire begunstigden die u heeft aangewezen. Deze secundaire begunstigden worden vaak aangeduid als voorwaardelijke begunstigden op accountformulieren.

Om begunstigden aan te wijzen, moet u namen opgeven, en u moet bepalen welk percentage van uw activa naar elke begunstigde gaat.

Begunstigden kunnen degenen die eerst in het oog komen - echtgenoten, kinderen en andere familieleden omvatten. Als alternatief kunnen ze vrienden, trusts, liefdadigheidsinstellingen en instellingen omvatten.

Wees ervan bewust dat de begunstigdebenoemingen over het algemeen direct na de dood actief worden en alle informatie over geërfde activa in uw testament vervallen. Dat betekent dat uw activa niet door probate moeten gaan, een juridische procedure die tijdrovend en mogelijk zeer duur kan zijn.

Maar het betekent ook dat u ervoor moet zorgen dat uw huidige begunstigdebenamingen uw meest recente wensen weerspiegelen, omdat uw wil hen niet kan overschrijden. Het is een goed idee om uw aangewezen begunstigden jaarlijks te beoordelen voor al uw accounts. Het is ook belangrijk om uw begunstigde informatie bij te werken na een belangrijke levensverandering zoals huwelijk, echtscheiding of de geboorte van een kind.

Wat in dit proces moet overwegen

De echtgenoten kunnen in het algemeen activa van elkaar verwerven zonder belasting te betalen of, in het geval van pensioenrekening, verplicht worden om verplichte belastingplichtige betalingen te nemen. (Als de erfelijke echtgenoot 70 1/2 is geworden, gelden de normale verdelingsregels voor pensioenrekening - raadpleeg bij uw belastingadviseur voor details, aangezien de regels complex zijn.)

Andere erfgenamen kunnen echter gevolgen hebben.

Bij te veel erfgenamen aan sommige erfgenamen kunnen de erfgenamen van deze erfgenamen de federale boedelbelasting betalen. Door uw potentiële erfgenamen op de hoogte te houden van uw bedoelingen, kunnen zij dienovereenkomstig plannen.

Veel soorten pensioenplannen, waaronder 401 (k) s en de meeste vormen van individuele pensioenrekening, zullen uw begunstigden dwingen om het geld nu in een lompsombetaling te betalen en inkomstenbelasting op het volledige bedrag te betalen of om belastbare belastingen te nemen uitkeringen per jaar in bedragen die zijn gebaseerd op de levensverwachtingstabellen van de Interne Inkomensdienst.Roth IRA's zijn vrijgesteld omdat u al belasting op het geld in hen hebt betaald.

Een manier om belastingen op je erfenis geheel te vermijden, is een liefdadigheidsorganisatie of een non-profit groep, zoals een universiteitsfonds, als je erfgenaam aan te wijzen. Als u dat doet, is er geen belasting op de overdracht of op het toekomstige gebruik van uw geld.

Het creëren van een trust voor minderjarigen of andere

Minderjarige kinderen, een groep die in sommige staten tot 21 jaar kan zijn, kunnen niet activa direct uit een annuïteit, een pensioenregeling of een levensverzekeringspolis erfen. Voorbeelden van twee soorten trusts die zijn gemaakt voor minderjarigen of anderen, omvatten een testamentair vertrouwen en een herroepbaar levend vertrouwen. Raadpleeg met een advocaat, indien nodig, vertrouwen voor hen op te zetten. Het vertrouwen dat u aanmaakt, kan in uw lijst met begunstigden worden genoemd.

U kunt ook vertrouwen creëren voor begunstigden met mentale handicaps, als ze hun eigen zaken niet kunnen behandelen. Deze soorten trusts worden vaak aangeduid als een special needs trust.

Samenvatting

Er zijn veel belangrijke overwegingen te maken bij het kiezen van begunstigden voor een pensioenrekening, annuïteit of levensverzekeringsbeleid.

Zorg ervoor dat u de tijd neemt om uw verkiezingen zorgvuldig te bekijken om ervoor te zorgen dat uw wensen up-to-date zijn en om uw geliefden te helpen voorkomen toekomstige hoofdpijn.