Canadese Inkomstenbelasting: De Waarheid Over Bedrijfsbelasting

Mensen denken dat het runnen van een bedrijf een grote fiscale pauze is omdat je alle uitgaven kunt afschrijven. Helaas is dat slechts een van de gemeenschappelijke mythen over Canadese inkomstenbelasting. De waarheid is dat het afnemen van bedrijfskosten alleen mogelijk is als u aan alle eisen voldoet zoals gedefinieerd door de belastingautoriteiten. En dan is het de hele zaken om Canadese omzetbelasting te verzamelen en te vergoeden, waarvan sommige mensen denken dat u niet verplicht bent als u een klein bedrijf uitvoert.

Wat het bedrijfsbelastingen betreft, is onwetendheid zeker geen geluk; als u niet op de hoogte bent van de ins en outs van de Canadese inkomstenbelasting, en niet volledig voldoet aan de fiscale regels, kunt u uiteindelijk geconfronteerd worden met dure straffen. Hopelijk ben je niet gevallen voor een van deze mythen over het runnen van een bedrijf en uw fiscale verplichtingen in Canada:

Myth # 1: Maar het is geen zaak, echt …

Mogelijk bent u wellicht een bedrijf, belastingvriendelijk, en weet het niet eens. De misvatting is dat "het verkopen en verkopen van een paar dingen" niet als een bedrijf komt, of dat als je iets als hobby doet, het niet echt een bedrijf is, ook al produceert en verkoopt u dingen.

Het Canada Revenue Agency (CRA) bepaalt niet wat er is en wat niet aan de hand van het volume van de verkoop of door uw bedoelingen zij definiëren een bedrijf als "elke activiteit die u voor winst doet". Dus zelfs als je alleen maar een paar dingen maakt en verkoopt, ben je in het bezit van een bedrijf en moet je bedrijfsbelasting dienovereenkomstig worden ingediend.

(Zie Hoe meld ik mijn bedrijfsinkomen?)

Myth # 2: Kleine bedrijven hoeven GST / HST of Canadese omzetbelasting (PST) niet te verzamelen en / of af te geven.

Dit is een andere mythe gebaseerd op de misvatting dat de omvang van uw zaken belangrijk is voor zakenbelasting. Als het gaat om het verzamelen en terugzenden van GST / HST, is er een kleine leveranciersvrijstelling, maar ook dit geldt niet voor alle soorten bedrijven.

Lees of uw kleine bedrijf moet registreren voor de GST / HST en hoe dat te doen. Zo ja.

Als het gaat om provinciale omzetbelasting (PST, ook bekend als RST in Manitoba, of QST in Quebec), moet u PST verzamelen en afrekenen (tenzij uw kleine onderneming in aanmerking komt voor een van de enkele vrijstellingen).

Erger, uw bedrijf hoeft niet te wonen in een provincie die door de overheid van de provincie wordt verwacht om PST / RST of QST voor die provincie te verzamelen en toe te wijzen. Zoals u zult lezen in wat zakenlieden zouden moeten weten over de provinciale omzetbelasting, hoeft u alleen maar op de haak te zijn voor deze belastingen, doe zaken in die provincie - iets dat de verschillende provincies vrij loslaten.Het accepteren van bestellingen uit een bepaalde provincie kan voldoende zijn.

Deze artikelen specificeren het proces van het verzamelen en verlenen van provinciale verkoopbelastingen in de provincies die hen nog steeds hebben (behalve Quebec).

• Wat Canadese burgers zouden moeten weten over BC Provincial Sales Tax
• Manitobas Retail Sales Tax (RST) opheffen
• Hoe de provinciale omzetbelasting in Saskatchewan te laden en te betalen
• Huidige GST / HST en PST / RST / QST-tarieven voor alle provincies en gebieden

Als u naar Quebec stuurt of als uw bedrijf in die provincie woont, zie GST / HST en QST op de site van de Inkomsten Quebec.

Myth # 3: Als u een thuisbasis uitvoert, kunt u alle uitgaven in verband met uw woning op uw Canadese inkomstenbelasting afschrijven.

In een woord, nee. Hoewel er enkele bedrijfsbelastingaftrekkingen zijn die specifiek zijn voor thuisbedrijven (zoals de zakelijke belastingaftrek), kunt u met een bedrijf op de thuisbasis carte blanche bedrijfsbelasting aftrek. Overschrijdingskosten in verband met het gebruik van uw huis voor zakelijke doeleinden kunnen leiden tot nader onderzoek door het Canada Revenue Agency (CRA). Als uw zaken eindelijk worden gecontroleerd, kunnen uw huishoudelijke aanspraken voor de huidige (en voorafgaande) jaren niet worden toegelaten, wat leidt tot een dure belastingrekening.

U kunt gebruik maken van uw huisonderhoud en huishoudelijke kosten als bedrijfsbelastingaftrek (zie huisbelastingaftrek voor details), maar over het algemeen zijn de regels voor bedrijfsbelastingaftrek voor thuisbedrijven hetzelfde als voor andere bedrijf.

Myth # 4: Als ik een bedrijf bezig ben, kan ik al mijn entertainmentkosten afschrijven.

Als dit alleen maar waar was! Maar helaas zijn de regels voor bedrijfsbelasting aftrek met betrekking tot entertainment streng (en misschien stingy). In het algemeen kunt u maximaal 50 procent van de kosten van maaltijden en / of vermaak als bedrijfskosten claimen. (Bijzondere regels gelden voor maaltijden en vermaak bij conventies, zie de regels voor maaltijden en entertainmentkosten voor Canadese inkomstenbelasting.)

En als het gaat om activiteiten zoals golfen, is het nieuws nog erger; Club-lidmaatschapskosten zijn niet aftrekbaar wanneer "het hoofddoel van de club eet-, recreatie- of sportactiviteiten is" ( CRA Business and Professional Income Guide ).

Myth # 5: Als ik een bedrijf bezig ben, kan ik alle apparatuur die ik koop voor mijn bedrijf afschrijven.

Wel, soort. De apparatuur die u koopt om uw bedrijf te bedienen (inclusief alles van machines via meubels), is af te schrijven, wat betekent dat het over de tijd zal uitglijden. Dus wanneer u koopt wat de CRA een "afschrijfbare eigendom" noemt, kunt u de volledige kosten van het item niet aftrekken als een bedrijfsbelastingaftrek; In plaats daarvan trekt u de kosten van het item over meerdere jaren af ​​door een kapitaalkostenvergoeding vordering.

Hoeveel van een kapitaalvergoeding die u claimt, kan elk jaar voor een bepaald item afhangen van welke klasse het is. Meubilair, meubilair en machines zijn bijvoorbeeld klasse 8 in de categorie Overige categorie, waardoor u 20 procent van hun kosten per jaar kunt aftrekken.Kapitaalkostenvergoeding voor afschrijving (CCA) geeft een Grafiek van de Kapitaalkostencapaciteit die u zal laten zien welke afschrijfbare eigendom in elke klas hoort.

Leer hoe u uw kapitaalkostenvergoeding kunt berekenen.

En zie belastingstrategieën om uw bedrijfsbelastingaftrek te maximaliseren voor informatie over hoe u optimaal gebruik kunt maken van uw belastingkostenclaim (CCA).

Eenhoorns zijn geen hulp

Mythen zijn mooie dingen en kunnen onderhoudend zijn. Maar als u hen laat beïnvloeden hoe u uw bedrijfsbelastingen behandelt, bent u op zoek naar problemen.

Leer zoveel mogelijk over Canadese inkomstenbelasting en hoe het uw bedrijf beïnvloedt; Er zijn dingen die je kunt doen om de belastingbijslag te minimaliseren. Door de waarheid te kennen over de fiscale mythen hierboven, helpt u niet alleen ervoor te zorgen dat u voldoet aan de fiscale regels, maar u een startpunt geeft voor succesvolle belastingplanning.