Wat te doen met uw 1099 - Belastingformulieren voor beleggingsfondsen

Wat moet ik doen met mijn 1099? Moet ik het indienen met mijn belastingen? Waarom heb ik een 1099 ontvangen? Betekent dit dat ik belasting verschuldigd ben? Er zijn meer dan een dozijn verschillende soorten 1099-formulieren, maar de meest voorkomende 1099-formulieren worden gegenereerd door investeringsactiviteiten, zoals dividenden, meerwaarden en pensioen (IRA, 401k, 403b) verdelingen. De meest voorkomende types van 1099's ontvangen door beleggers zijn 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT en 1099-Q.

Wat te doen met 1099-R-formulier

Dit formulier moet naar u worden verzonden vanuit de bewaarder van een afboekingsrekening, zoals een IRA, lijfrente, pensioen, winstdelingsplan of 401 (k) plan, wanneer u tijdens het belastingjaar een uitkering heeft gehad. Houd er rekening mee dat een distributie niet automatisch een geldopname betekent. Simpel gezegd betekent een distributie dat geld van de rekening is verwijderd. Voorbeelden van soorten uitkeringen zijn een gedeeltelijke of volledige geldopname, een IRA-rollover of een 1035-uitwisseling van een lijfrente. Als uw distributie een directe rollover is van een door de werkgever gesponsord plan, zoals een 401 (k), bent u over het algemeen geen belasting verschuldigd en moet u ook formulier 5498 ontvangen om dit als zodanig uit te leggen.

Wat is de 1099-DIV?

Dit formulier wordt naar een belegger van een beleggingsfonds gestuurd om een ​​overzicht te tonen van alle dividenden en meerwaarden die tijdens het belastbare jaar aan de belegger zijn betaald. Sommige beleggers kunnen in de war raken met formulier 1099-DIV, omdat zij mogelijk gedurende het jaar geen enkele vorm van contante betaling hebben ontvangen voor dividenden of meerwaarden.

Voor reguliere brokerage-accounts die niet fiscaal zijn uitgesteld, kan het beleggingsfonds kapitaalwinsten hebben wanneer de fondsmanager een aandeel verkoopt tegen een hogere prijs dan dat het is gekocht. Dit genereert beleggingswinstwinsten, die vervolgens worden doorberekend aan de belegger. . Deze winsten worden meestal opnieuw in het fonds geïnvesteerd, maar het zijn nog steeds winsten die belastbaar zijn.

Op belastinggerelateerde accounts, zoals IRA's, 401 (k) s en annuïteiten, is er geen actuele belastbare gebeurtenis, daarom wordt er geen 1099-DIV naar de belegger verzonden.

Heeft u 1099-INT nodig?

Dit formulier wordt verzonden van instellingen, zoals banken, naar accounthouders die tijdens het belastingjaar rentebetalingen van ten minste $ 10 hebben ontvangen. Rente, niet te verwarren met dividenden, komt het meest voor op bankspaarrekeningen, depositocertificaten en geldmarktrekeningen. Op het 1040 belastingaanvraagformulier wordt rente toegevoegd aan het verdiende inkomen om te komen tot het totale inkomen voor het jaar, zodat dit aan de IRS moet worden gerapporteerd.

Waarom u dit nodig hebt 1099-Q

Dit formulier is verzonden aan beleggers die een distributie hebben ontvangen van een Coverdell Education Savings Account (ESA) of Sectie 529 Plan. Over het algemeen hoeven belastingbetalers geen belastingen te betalen op uitkeringen die lager zijn dan of gelijk zijn aan gekwalificeerde onderwijsuitgaven.

Tips voor het inwisselen van beleggingsfondsen met 1099-formulieren

1099-formulieren worden meestal naar zowel de IRS als naar de individuele belastingbetaler van de instelling (dat wil zeggen beleggingsfonds of bank) gestuurd die het dividend, de meerwaarde, de rente of geld opnemen. Daarom is het niet altijd nodig voor het individu om hun kopie naar de IRS te sturen met hun belastingaangifte.

Het is echter noodzakelijk om de 1099s en andere documenten die ondersteunend bewijs leveren voor uw belastbare en niet-belastbare activiteit te bewaren. Met andere woorden, beleggers moeten worden voorbereid op belastingaudits, waarvoor documentatie van uw belastingaangifte vereist is.

Disclaimer: raadpleeg uw belastingspecialist over de juiste vereisten voor belastingaangifte. U kunt ook IRS bezoeken. gov voor standaardarchiveringsprocedures. De informatie op deze site is uitsluitend bedoeld voor discussiedoeleinden en mag niet verkeerd worden geïnterpreteerd als beleggingsadvies. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen.