Wat is een belasting-uitgestelde beleggingsrekening?

Uitgestelde belastingbesparing vindt plaats wanneer u een speciaal aangewezen account of een beleggingsoptie gebruikt waarbij u niet elk jaar de belastingopbrengst die u binnen in de rekening verdiend heeft, moet claimen. In plaats daarvan kunt u deze beleggingsopbrengsten uitstellen totdat u ervoor kiest om een ​​opname uit de belasting-uitgestelde spaarrekening te nemen of totdat u de investering verzilvert.

Het gebruik van belastinggerelateerde beleggingsrekeningen is het meest logisch als u zich nu in een hoge belastingschijf bevindt en denkt dat u in de toekomst in een lagere belastingschijf bent wanneer u geld wilt opnemen.

Het idee is om tijd aan uw kant te schuiven, waardoor u jarenlang beleggingsinkomsten kunt opbouwen zonder er belasting over te hoeven betalen.

U kunt fiscaal uitgestelde besparingen op verschillende manieren cumuleren:

1. belastingrekeningen met fondsbelasting, zoals een IRA of door de werkgever gesponsord pensioenplan (zoals een 401 (k), 457 of 403 (b) -plan). Binnen deze accounts kunt u verschillende soorten beleggingen kopen.
2. Zet geld in een belastingvrije uitbetaling, een verzekeringscontract waarmee u fiscaal uitgestelde besparingen kunt opbouwen. Uitgestelde lijfrentes kunnen worden vastgesteld, die een gegarandeerde rente of variabele bieden, waarbij u kunt kiezen uit verschillende beleggingen.
3. Verzamel geld binnen een hele levensverzekering, of financier Roth IRAs, Health Savings Accounts, of door gebruik te maken van bepaalde soorten overheidsobligaties zoals Series EE Obligaties of I-Bonds.

Voorbeeld van hoe Tax-Deferral werkt

• U investeert $ 1, 000 op een belastingvrije spaarrekening (zoals een 401 (k) -plan of IRA-account), of gebruikt een belastingaftrek. uitgestelde lijfrente.
• Het verdient 5% aan beleggingsinkomsten.
• Aan het einde van het jaar is de investering $ 1, 050 waard.
• U hoeft niet de $ 50 te claimen als beleggingsopbrengst van de belastingaangifte van uw huidige jaar omdat deze is verdiend binnen een belasting-uitgestelde account of uitgestelde lijfrente.
• Volgend jaar verdienen de oorspronkelijke $ 1, 000 en de $ 50 aan rente allebei meer interesse voor u.

Vroege uitbetalingen

Wanneer u rekeningen gebruikt die u toestaan ​​om belastingen tot later uit te stellen, wordt het opnemen van investeringswinsten vóór de leeftijd van 59 ½ gewoonlijk onderworpen aan een boete van 10%. Deze boete komt bovenop de gewone inkomstenbelastingen. Zie het als volgt: met de IRS kunt u uw belastinggeld laten groeien - uitgesteld als een stimulans om u aan te moedigen om te sparen voor uw pensioen, maar zij straffen u als u de fondsen te vroeg gebruikt.

Niet alle soorten uitgestelde belastingen hebben een boete voor vroegtijdige uitbetaling. Met hele levensverzekeringspolissen kunt u bijvoorbeeld geld lenen. Wanneer u de fondsen leent, zijn er geen verschuldigde belastingen of boetes. Met I-Bonds betaal je belastingen wanneer je de obligaties verzilvert, en dat kan op elke leeftijd gebeuren - er is geen boete als je ze verzilvert voor de leeftijd van 59 1/2.

Wanneer moet ik belastingen betalen?

Op het moment dat u een opname uit een belastingvrije spaarrekening neemt, betaalt u belasting tegen uw normale inkomstenbelastingtarief op elke teruggenomen investeringswinst. Als uw bijdragen aan de account ook fiscaal aftrekbaar zijn, betaalt u belasting over het volledige bedrag van uw opname, niet alleen het deel van de beleggingswinst.

Soorten belasting-uitgestelde rekeningen

Hieronder ziet u een overzicht van de soorten accounts met een belastinguitgestelde status.

In deze accounts kunt u zowat elk type investering bezitten dat u maar kunt bedenken; beleggingsfondsen, aandelen, obligaties, depositocertificaten, fixed annuities, variable annuities, enz.

• Traditionele IRA's - investeringen in een traditionele IRA worden fiscaal uitgesteld. Uw bijdragen aan een traditionele IRA kunnen ook fiscaal aftrekbaar zijn als u voldoet aan de IRA-bijdragenlimieten en -voorschriften.
• Pensioenregelingen zoals 401 (k) -rekeningen, 403 (b) plannen en 457-plannen - investeringen in door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen worden meestal fiscaal uitgesteld totdat u geldopnames ontvangt. Bijdragen kunnen ook fiscaal aftrekbaar zijn.
  Wanneer u van werkgever verandert, kunt u een belastbare intrekking vermijden door een rollover van IRA te gebruiken om geld rechtstreeks van uw plan naar een IRA-account te verplaatsen of door het geld rechtstreeks naar een plan te verplaatsen bij uw nieuwe werkgever.
• Roth IRAs - investeringen binnen een Roth IRA zijn zelfs beter dan uitgestelde belastingen; ze worden belastingvrij zolang je de Roth IRA-opnamevoorschriften volgt.

Andere opties met belasting-uitstel

• Vaste uitgestelde lijfrentes - rente die is verdiend met een vaste lijfrente, wordt uitgesteld tot u opnames ophaalt.
• Variabele annuïteiten - beleggingsinkomsten verdiend binnen een variabele annuïteit worden uitgesteld tot uw opname.
• I Obligaties of EE Obligaties - aangegroeide rente wordt fiscaal uitgesteld totdat u de obligaties verzilvert.
• Gehele levensverzekering - verdiende rente wordt uitgesteld tot het moment waarop u de verzekeringspolis contant maakt, of neem een ​​opname waarbij de winsten worden opgenomen in uw contante waarde.