Wat is verduistering en diefstal van werknemers?

Het gebeurt vaker dan we zouden willen denken. Een vertrouwde werknemer steelt geld van een klein bedrijf. Volgens de Bero-groep recupereert meer dan de helft van de bedrijven niet het geld dat door verdoemden wordt ingenomen en leidt verduistering vaak tot faillissement van bedrijven. Als eigenaar van een klein bedrijf moet u op de hoogte zijn van verduistering en hoe u uw bedrijf kunt beschermen tegen potentiële verdoemers.

Wat is verduistering?

Verduistering, ook wel diefstal van werknemers genoemd, is het onrechtmatig toeëigenen van geld dat aan u is toevertrouwd maar dat eigendom is van iemand anders.

De meest voorkomende verduistering is door werknemers, maar anderen met fiduciaire verantwoordelijkheid kunnen ook worden belast met verduistering.

Verduistering is een specifieke vorm van fraude, die wordt gedefinieerd als "het kennen van een verkeerde voorstelling van zaken van de waarheid of het verbergen van een materieel feit om een ​​ander ertoe te bewegen te handelen naar zijn of haar nadeel".

Accounting-verduistering is het manipuleren van boekhoudgegevens om diefstal van geld te verbergen.

Verduistering kan worden vervolgd als criminele fraude of civiele fraude. In het geval van civiele fraude kan de werkgever de rechtszaak tegen de werknemer aanhangig maken.

Wat zijn de factoren in verduistering?

Om te zorgen dat verdachtmakingen worden ondersteund, moeten er vier factoren aanwezig zijn die moeten worden bewezen.

• Er moet een fiduciaire relatie tussen de twee partijen zijn; dat wil zeggen, er moet een vertrouwensrelatie zijn, een verantwoordelijkheid voor het zorgen voor de verantwoordelijkheid (bijvoorbeeld geld of eigendom) en een vertrouwen van de ene partij aan de andere kant.
• De verdachte moet het eigendom via de relatie hebben verkregen, in plaats van op een andere manier. Dit is soms moeilijk te bewijzen, met name in het geval van verduistering van contant geld van een bar, bijvoorbeeld.
• De verdachte moet het eigendom van het onroerend goed hebben verkregen of het eigendom hebben overgedragen aan iemand anders (transportbedrijf genaamd).
• De acties van de verdachte waren opzettelijk. Dit is soms ook moeilijk te bewijzen. Hoe bewijs je intentie?

Wat zijn de straffen voor verduistering?

De boetes zijn afhankelijk van het gestolen bedrag. Bij veroordeling kan de verduisteraar een boete krijgen, mogelijk moet hij restitutie doen (het geld teruggeven). In sommige gevallen ook een gevangenisstraf.

Wat zijn enkele voorbeelden van verduistering?

Voorbeelden van verduistering zijn de bankteller die deposito's incasseert, de boekhouder die de restitutie van de klant voor zichzelf neemt, de advocaat die het geld op een escrow-rekening voor zichzelf gebruikt en de loonlijstmedewerker die niet het juiste bedrag deponeert hoeveelheid werkbelasting, de rest voor zichzelf houden.

Verduistering is blijkbaar gebruikelijk in de recyclingindustrie.Rick Leblanc, Recycling Expert, schrijft over een zaak waarin een medewerker verduisterde door een schrootverzamelaar te vergoeden voor metaalschroot (en blijkbaar te delen in de onrechtmatig verkregen winsten).

Medewerkers in winkels hebben de gewoonte om met goederen weg te lopen. Dit is diefstal van werknemers en het wordt 'krimp' genoemd in de branche. Een andere veel voorkomende diefstal van winkeldiefmedewerkers is cadeaubonnen. Gemakkelijk in je zak te stoppen en er vandoor te gaan.

Computerfraude door werknemers heeft natuurlijk vele facetten, waarvan er vele betrekking hebben op frauduleuze overdracht van geld door een werknemer.

Hoe beschermt een bedrijf zichzelf tegen verduistering?

Als u wilt beginnen met het beschermen van uw bedrijf, let dan op twee factoren die te maken hebben met verduistering:

• Focus op werknemers met fiduciaire verantwoordelijkheden, zoals die op uw loonadministratie, debiteuren, crediteuren en degenen die de bank verzoenen statements. Dit zijn de mensen die het meest waarschijnlijk verduisteren.
• Focus op contante transacties. Vereisen dat alle contante transacties zo veel mogelijk worden geregistreerd.

Dit artikel bespreekt de 5 stappen die een werkgever moet nemen om diefstal van medewerkers en verduistering te voorkomen.