Video: Drie situaties over alimentatie en belasting 2024
Erfenissen van levensverzekeringen gaan rechtstreeks naar de begunstigden die op het beleid worden genoemd. Ze worden meestal geen onderdeel van de nalatenschap van de overledene, dus je moet de hoofdpijn van de probate bespaard blijven. Het in leven houden van een levensverzekering kan echter fiscale gevolgen en andere gevolgen hebben.
Hoe een levensverzekeringsrente te incasseren
Als uw geliefde is overleden en u als begunstigde bent genoemd in zijn levensverzekering, kunt u de verzekeringsopbrengst verzamelen door zijn originele overlijdensakte en de originele levensverzekering te verzenden beleid aan de verzekeringsmaatschappij.
Het bedrijf stuurt het geld rechtstreeks naar u. Het wordt geen onderdeel van de nalatenschap van uw geliefde, hoewel het wel kan bijdragen aan zijn bruto vermogen voor successierechten.
Inkomstenbelasting Gevolgen van een levensverzekeringsrente
U hoeft geen inkomstenbelasting te betalen over de initiële verzekeringsopbrengsten wanneer u de begunstigde van de levensverzekering bent. De Internal Revenue Service beschouwt overlijdensuitkeringen niet als inkomsten. Maar als het beleid inkomsten oplevert na de datum van overlijden, bijvoorbeeld omdat u niet de voordelen in één keer neemt, maar in termijnen over een periode van jaren uitrekt en het saldo rente verdient, zou dit belastbaar zijn. U moet het opnemen in uw belastingaangifte, net zoals u elke andere rente zou melden die u tijdens het belastingjaar hebt verdiend.
Belastingconsequenties voor successen en nalatenschappen
Er is geen successierecht op federaal niveau, maar zes staten leggen deze belasting vanaf 2017 op: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey en Maryland .
Dit is geen inkomstenbelasting, maar een percentage van de waarde van de items die u ervaart. Sommige staten die wel successierechten hebben, zoals New Jersey, hebben de opbrengsten van levensverzekeringen specifiek vrijgesteld van belastingen.
De erfenis van een overledene is aansprakelijk voor federale successierechten als deze wordt geschat op meer dan $ 5. 45 miljoen vanaf 2017.
Elke waardewaarde over deze drempelwaarde is belastbaar. Vijftien staten en het District of Columbia leggen ook successierechten op, meestal met veel lagere vrijstellingen. Levensverzekeringsopbrengsten dragen bij aan de waarde van de belastbare nalatenschap van een overledene als hij de eigenaar van de polis was of als hij de eigendom, zoals een onherroepelijk levend vertrouwen, overdroeg binnen drie jaar na zijn overlijden.
Begunstigden van levensverzekeringsopbrengsten zijn meestal niet verantwoordelijk voor het betalen van de successierechten tenzij de laatste wil van de overledene en het testament specifieke bepalingen bevatten waarin hen wordt gevraagd een deel van de opbrengst bij te dragen om de belastingdruk te dekken. Dit is zeldzaam.
De laatste rekeningen van de verzekerde
Een veel voorkomende vraag die naar voren komt of de genoemde begunstigde bij een levensverzekering verplicht is om een van de verzekeringsopbrengsten te gebruiken om de schulden van de overledene te betalen.Over het algemeen is het antwoord nee.
Het proces van nalaten bestaat uit het aflossen van de schuldeisers van de overledene uit vastgoedfondsen en, indien nodig, de vereffening van boedelactiva. Levensverzekeringsopbrengsten die rechtstreeks naar een genoemde begunstigde gaan worden nooit een deel van de nalatenschap van de overledene, dus het geld is niet beschikbaar voor schuldeisers en de begunstigde heeft geen wettelijke verplichting om het geld te gebruiken om de schulden van de overledene te voldoen.
Wat gebeurt er met een betaalbaar op de doodsrekening wanneer de eigenaar sterft?
Verschuldigd op de doodsrekeningen, bekend als POD-accounts voor kort, zijn een populaire manier om probate te vermijden in de VS
Wat gebeurt met een gezamenlijk account wanneer een eigenaar sterft
Als uw geliefde is overleden en u bent de overlevende mede-eigenaar van een account, dan zult u de fiscale en andere gevolgen moeten begrijpen.
Wat gebeurt er met een autolening wanneer iemand sterft?
Wie is verantwoordelijk voor het betalen van een autolening als de eigenaar van het voertuig overlijdt? Lees meer over wie verantwoordelijk zou worden gehouden.