Belastingvoordelen van Serie EE Besparingen Obligaties

Als u al hebt geleerd over Serie EE-spaarobligaties en u weet hoe de rente op spaarproducten wordt bepaald, wilt u misschien enkele van de belangrijke belastingvoordelen leren kennen.

Serie EE-sparenobligaties zijn vrijgesteld van staats- en lokale inkomstenbelastingen

Een van de grootste voordelen van Serie EE-spaartegoeden is de vrijstelling die zij verdienen op grond van nationale en lokale belastingen. Dit is met name belangrijk als u een hoge belastingschijf heeft in een staat die veel belasting heft, zoals New York.

De bottom line is dat het meer geld in je zak betekent.

Serie EE-sparenobligaties kunnen inkomstenbelastingen uitstellen tot aflossing of 30 jaar

Als u kiest voor op contanten gebaseerde rapportage over uw aangiften inkomstenbelasting bij de IRS, kunt u de betaling van belastingen op de rentebaten van uw Serie EE-spaartegoeden uitstellen totdat u de obligatie terugkrijgt of 30 jaar na de datum waarop deze is uitgegeven. Zoals uitgelegd in de Beginner's Guide to Series EE Savings Obligaties, is elke spaarobligatie een nulcouponobligatie. Dat betekent dat u niet daadwerkelijk cheques in de post krijgt voor de rente die u verschuldigd bent, zoals u zou doen bij een bedrijfsobligatie of een gemeenteband. In plaats daarvan wordt de waarde van de aan u verschuldigde rente toegevoegd aan de obligatie-hoofdsom en u krijgt deze wanneer de obligatie vervalt, of u verkoopt deze terug aan de overheid (dit wordt de obligatie "teruggekocht").

Serie EE-spaarobligaties zullen rente betalen tot 30 jaar vanaf de datum waarop ze zijn uitgegeven. Dit betekent dat een obligatie met een nominale waarde van $ 5, 000 uiteindelijk $ 20, 000 of $ 30.000 waard zou kunnen zijn!

Dit is een punt dat de meeste nieuwe beleggers niet begrijpen, dus het is belangrijk dat u het concept begrijpt.

Serie EE-besparingen kunnen grote belastingvoordelen bieden voor hogeschool- of onderwijsbesparingen

Als u in Series EE-spaarobligaties investeert voor universiteitskosten of andere gekwalificeerde onderwijsuitgaven, kunt u een deel of alle rente die u in de loop van tientallen jaren verdient, uitsluiten van uw inkomstenbelastingen wanneer de obligaties worden ingekocht.

De regels zijn uitgebreid, maar hier is de samenvatting:

U moet de Series EE-spaarrekening inwisselen in hetzelfde jaar dat u de uitgaven voor post-secundair onderwijs, zoals collegegeld en kosten, oploopt.
U moet minimaal 24 jaar oud zijn geweest op de eerste dag van de maand waarin u de obligaties heeft gekocht.
Als u Serie EE-spaarobligaties gebruikt voor uw eigen onderwijs en de belastingvoordelen wilt, moeten de obligaties rechtstreeks op uw naam worden geregistreerd!
Als u getrouwd bent, moet u een gezamenlijk rendement indienen om in aanmerking te komen voor de belastinguitsluiting van de rente-inkomsten uit de Serie EE-spaarobligaties. Op het moment dat dit artikel werd geschreven, verhindert de Defense of Marriage Act dat de IRS juridisch geldige huwelijken van paren van gelijk geslacht erkent in het grote deel van de Verenigde Staten die dergelijke bonden toestaan, zodat homo's en lesbiennes hier geen gebruik van kunnen maken programma voor hun echtgenoten als de obligaties op hun naam worden aangehouden.
Er zijn inkomenseisen vastgesteld door de overheid die u moet ontmoeten, afhankelijk van uw situatie. Deze worden regelmatig bijgewerkt, maar voor het fiscale jaar 2008 waren ze als volgt: "Voor individuele belastingbetalers begint de belastinguitsluiting te worden verlaagd met een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 67, 100 en wordt geëlimineerd voor gecorrigeerde bruto-inkomsten van $ 82 100%. Voor gehuwde belastingplichtigen die gezamenlijk een aanvraag indienen, wordt de belastinguitsluiting verlaagd met een aangepast aangepast bruto-inkomen van $ 100, 650 en wordt geëlimineerd voor gecorrigeerde bruto-inkomsten van $ 130, 650 en hoger Gehuwde paren moeten gezamenlijk indienen om in aanmerking te komen voor de uitsluiting. "
De postsecundaire instelling die u bezoekt, moet in aanmerking komen voor het Serie EE-spaarprogramma door een universiteits-, hogeschool- of beroepsschool te zijn die federale bijstandsstandaarden ontmoet door het aanbieden van programma's zoals gegarandeerde studieleningen.

Gekwalificeerde educatieve uitgaven en kosten omvatten items zoals:

Collegegeld en kosten inclusief vereiste cursuskosten
Kosten die u, uw partner of een afhankelijk persoon ten goede komen waarvoor u een vrijstelling claimt
Boeken, room, en board zijn niet beschouwd als gekwalificeerde onderwijskosten.

Het bedrag aan gekwalificeerde uitgaven wordt verminderd met de som van alle beurzen, door de werkgever verleende educatieve bijstand, beurzen of andere studiegeldvoordelen en zowel de hoofdsom als het belang van de EE-spaarobligaties moeten worden gebruikt om de gekwalificeerde kosten te betalen in om de rente van uw belastbaar inkomen uit te sluiten.

Volgens het Amerikaanse ministerie van Financiën: "Als het aantal in aanmerking komende obligaties dat u gedurende het jaar hebt geïncasseerd hoger is dan het bedrag aan gekwalificeerde onderwijskosten dat gedurende het jaar is betaald, wordt het bedrag van uitsluitbare rente naar rato verminderd."

Een alternatieve methode voor het gebruik van Serie EE Besparingen Obligaties voor Onderwijsuitgaven

Er is een geavanceerdere methode om Serie EE-spaarobligaties te gebruiken voor onderwijskosten. Deze benadering wordt gedetailleerd door de Amerikaanse schatkist op de TreasuryDirect-site en omvat het plaatsen van de Series EE-spaarbons in de naam van het kind, waarbij de ouders als begunstigde (niet mede-eigenaar) worden vermeld. Hoewel het kind federale belastingen op de rentebaten zal betalen, kan dit gestructureerd worden om veel lager te zijn dan het verschuldigd zou zijn als de ouders de obligaties zouden houden. Deze aanpak is enigszins complex en moet worden uitgevoerd in samenwerking met een gekwalificeerde, gerespecteerde accountant die bekend is met investeringsbelastingsregels

Meer informatie over de Serie EE Savings Bond

Bezoek voor meer informatie onze EE Savings Bond uit de serie Gids. U zult tal van artikelen, inhoud en bronnen ontdekken om u te leren over de Series EE-spaarobligaties en hoe deze mogelijk in uw portefeuille passen.