Hoe kan ik mijn bedrijfsbelasting aftrekkingen maximaliseren?

Als u als de enige particuliere eigenaars bent, was 31 december uw fiscale jaar eindigend, en u alstublieft sorteren via uw ontvangsten en maakt uw voorlopige inkomstenbelastingberekeningen voor dit jaar. Maar maximaliseert u uw fiscale aftrek van kleine bedrijven? Dit artikel bevat:

• Tracking van bedrijfsgerelateerde ontvangsten
• Uitgaven die verband houden met de kosten van het doen van zaken
• Bedrijfsuitgaven

Het vervolgartikel voor deze, Meer manieren om uw bedrijf te maximaliseren. Inkomstenbelasting aftrekkingen, dekkingen:

• Auto-inkomstenbelastingaftrekkingen
• Reiskosten
• Uw echtgenoot of kind gebruiken
• Reclame en andere kosten

De eerste regel voor het maximaliseren van uw aftrek is om al uw bedrijfsgerelateerde ontvangsten te hebben. Het CRA (Canada Revenue Agency) dringt erop aan dat al uw bedrijfskosten moeten worden gestort met ontvangstbewijzen, zodat u ze moet verzamelen (en houd ze gedurende zes jaar, omdat de CRA hen soms wil kijken).

Het volgen van al deze bonnen door het jaar is het moeilijkste deel van de voorbereiding om uw inkomstenbelasting te doen, naar mijn mening. Train jezelf om altijd een bon te vragen, ongeacht hoe klein de aankoop het proces tot het juiste begin zal krijgen.

Je moet jezelf trainen om naar je ontvangsten te kijken wanneer je ze eerst verzamelt en ervoor zorgt dat de ontvangsten laten zien waar ze voor staan, evenals de naam en datum van een leesbare verkoper. Onwettige of onvolledige ontvangstbewijzen zijn een nachtmerrie als het gaat om het invoeren van de bondata in het registersysteem dat u gebruikt voor boekhoudkundige doeleinden - vooral als u of uw boekhouder probeert te achterhalen wat een onvolledige bon is en om het te registreren maanden na het feit.

Als u de ontvangstbewijs kijkt, terwijl u ze verzamelt en ervoor zorgt dat ze alle leesbare informatie bevat, is dit een belangrijke eerste stap in het maximaliseren van uw bedrijfsbelastingaftrek. (Voor meer informatie over het verzamelen van uw ontvangsten en het organiseren ervan, zie Vier tips voor het verwerken van ontvangsten en een registreringssysteem voor ontvangsten.)

Al mijn vereiste ontvangsten en belastinggerelateerde documenten in een aantal opzichten, hier mijn lijst van bedrijfskosten die ik tweemaal checken om klaar te zijn voor de inkomstenbelasting tijd. Afhankelijk van uw gewoonten in het afgelopen jaar, kan dit advies vallen in de categorie resoluties die volgend jaar volgen, zodat u het voordeel kunt halen op toekomstige inkomstenbelasting.

Maar eerst, er is dit belastingjaar om door te gaan. Laten we eens kijken hoe u bepaalde specifieke belastingaftrekkingen voor kleine bedrijven kunt toepassen op uw inkomstenbelasting, te beginnen met de kosten van zaken.

De kosten om zaken te doen is een belangrijk onderdeel van het berekenen van uw kleine bedrijfsbelastingaftrek. Gebruik deze checklist om ervoor te zorgen dat u uw aftrek in deze categorie bedrijfskosten maximaliseert.

1) Heeft u al uw bedrijfsbelastingen en bedrijfsgebonden vergoedingen, lidmaatschappen en abonnementen afgetrokken?

Niemand vergeten dat bedrijfskredietvergoedingen of bedrijfsbelastingen aftrekbare kosten zijn, maar soms zien sommige mensen een paar jaarlijkse lidmaatschapskosten uit die ze aan zakelijke organisaties betalen. Als je net als ik bent, hoort u bij een aantal - dus zorg ervoor dat u alle passende kosten op uw inkomstenbelasting aftrek.

2) Als u geld hebt geleend om uw bedrijf uit te voeren, heb je alle rente en alle daarmee verband houdende kosten afgetrokken?

Over het algemeen geldt dat de rente die u betaalt op het geld dat u hebt geleend om uw bedrijf uit te voeren, aftrekbaar is. U kunt ook gerelateerde kosten aftrek, zoals een vergoeding die u betaald heeft om de rentevoet op uw lening te verminderen of een vergoeding in verband met uw aankoop of verbetering van een zakelijk eigendom, als dat de lening betreft, inclusief de toepassing, de beoordeling , en relevante juridische kosten. Voor meer informatie over deze belastingaftrek, zie de sectie Interesse van de CRA's Business and Professional Income Guide.

3) Heeft u al uw bedrijfskosten van uw verzekering afgetrokken?

Hoewel levensverzekeringspremies geen toelaatbare aftrek zijn, kunt u de verzekeringspremies die u hebt betaald voor de verzekering aftrekken op het gebouw (en), machines of apparatuur die u in uw bedrijf gebruikt.

4) Heeft u al uw bedrijfskosten van beheer en administratie afgetrokken?

Welke beheers- en administratiekosten u het afgelopen jaar hebt aangerekend, zijn wettelijke bedrijfskosten en legitieme inkomstenbelasting, en dit geldt ook voor bankkosten!

5) Heb je al uw relevante onderhouds- en reparatiekosten afgetrokken?

U kunt de kosten van het onderhoud en / of reparaties die u heeft gemaakt, aftreken voor de woning die u gebruikt om inkomsten te verdienen in het afgelopen jaar. In de meeste gevallen komen de volledige kosten van zowel arbeid en materialen in aanmerking voor belastingaftrek voor kleine bedrijven, tenzij u zelf het werk heeft gedaan, in welk geval u alleen de kosten van de materialen op uw inkomstenbelasting kunt aftreken.

6) Heeft u de volledige kosten van al uw bedrijfskosten en -benodigdheden in mindering gebracht?

Als u een traditioneel kantoor heeft, kunnen de kosten van alle papierclips, nietmachines, pennen en computerpapier in de loop van een jaar echt oplopen. Afhankelijk van uw bedrijf, kunt u ook kosten voor de levering, zoals de kosten van de film als u een fotograaf bent, of de kosten van drugs als u een dierenarts bent. In het algemeen worden leveringen gedefinieerd als goederen die indirect worden verbruikt om de goederen of diensten een bedrijf te verschaffen en moet deel uitmaken van uw inkomstenbelastingaftrek.

Terwijl veel mensen thuiswerken, zodat ze kunnen werken in een meer aangename omgeving, of om familie gerelateerde redenen, zijn er ook bepaalde huisbelastingaftrekkingen die de huiseigenaren zouden moeten bewust zijn.

Om in aanmerking te komen voor het aftrek van bedrijfskosten in verband met het gebruik van een werkruimte voor zaken in uw huis, moet uw huis uw "hoofdvestiging" zijn of u moet "alleen de ruimte gebruiken om uw bedrijfsinkomen te verdienen en u gebruikt het op een regelmatige en lopende basis om uw klanten, klanten of patiënten te ontmoeten "( Bedrijfs- en Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).

Hoeveel kan u aanspraken als een huisbedrijf belastingaftrek?

De CRA adviseert de belastingbetalers om "een redelijke basis te gebruiken" om het passende deel van de zakelijke bedrijfskosten te berekenen; hun formule om het gebied van de zakelijke werkruimte in uw huis te nemen en het door het totale gebied te verdelen, werkt goed bij het berekenen van huisbelasting aftrek.

De meeste Canadese belastingsoftwareprogramma's berekenen automatisch de kostenportalen op basis van uw persoonlijke / zakelijke werkruimte verhouding.

Meer informatie over het berekenen van de bedrijfskorting op eigen rekening.

Heb je je huishoudelijke kosten afgetrokken?

Warmte en elektriciteit komen in aanmerking voor uitgaven. Zorg ervoor dat u uw gebruiksrekeningen voor het jaar houdt.

Heeft u een passend gedeelte van al uw onderhoudskosten voor uw huis afgetrokken?

Onderhoudskosten omvatten huis- en eigendomsherstellingen, maar ook de kosten van schoonmaakmaterialen of schoonmaakdiensten. En hoe zit het met huisverzekering? U kunt ook een passend gedeelte ervan aftrekken.

Als u eigenaar bent van uw woning, heeft u de kosten in verband met het eigendom van eigenaren afgetrokken?

Als u bijvoorbeeld een eigen bedrijf heeft, kunt u een deel van uw vastgoedbelasting aftrekken als bedrijfskosten. Uw hypotheekrente en kapitaalvergoeding (CCA) zullen ook een fiscale aftrek zijn, indien van toepassing. Het gebruik van CCA (afschrijvingen) op het zakelijke gedeelte van uw woning moet met uw accountant worden besproken, aangezien het van invloed is op de voornaamste residentiële vrijstelling, indien u uw woning in de toekomst verkoopt.

Het formulier T2125 voor Canada Revenue bevat een grafiek genaamd "Berekening van zakelijke kosten voor thuisgebruik", die u nuttig vindt om uw toelaatbare vordering voor de inkomstenbelasting voor thuisbijdragen te berekenen.

Berekening van kapitaalkostenvergoeding.

Houd er rekening mee dat u geen bedrag kan aftrek dat meer is dan uw netto inkomsten uit uw bedrijf.

Bedrijfsbezitters kunnen natuurlijk ook een of ander van de andere kleine bedrijfsbelastingaftrek aanspreken die elk ander klein bedrijf kan claimen als ze van toepassing zijn op hun specifieke zaken.

Een ander artikel dat ik over belastingen heb geschreven, Meer manieren om zakelijke inkomstenbelasting te maximaliseren. Aftrekkingen bespreken andere bedrijfskosten die van toepassing zijn op uw situatie, zoals auto-uitgaven, conventies en het gebruik van een kind of echtgenoot in uw bedrijf.