Beleggingsgeld in vertrouwen

Ik wil een beetje praten over het investeren van geld in vertrouwen. Je hebt al over vertrouwensfondsen geleerd in Wat is een trustfonds? evenals veel van de voordelen en nadelen van het gebruik van trusts op cadeaubeleggingen aan uw erfgenamen in de vele artikelen die worden gevonden in The New Investor's Guide to Trust Funds . Laten we nu eens kijken hoe het geld in het vertrouwen werkelijk wordt ingezet.

Welk soort activa kan worden gebruikt bij het investeren van geld in vertrouwen?

Tenzij het vertrouwensinstrument - het document dat het gedrag van het trust regelt - specifiek bepaalde beleggingen toelaat of verbiedt, kan in het algemeen een kapitaal van een trustfonds worden belegd in een actief dat in overeenstemming zou zijn met het fiduciaire recht de bank trust afdeling of een andere trustee verschuldigd zijn aan de begunstigde of begunstigden van het vertrouwen.

In veel situaties bestaat het vertrouwen oorspronkelijk uit activa die door de subsidier zijn opgehaald in het geval van intervivos trustfondsen of, indien hij of zij is overleden, zijn of haar boedel in het geval testamentaire trustfondsen. Bijvoorbeeld, toen zanger, liedjesschrijver, producent en performer Michael Jackson stierf, werd veel van zijn publiceerrechten, auteursrechten, liedrechten en andere intellectuele eigendommen in vertrouwen gebracht voor zijn kinderen en familieleden. Het passieve inkomen dat door de activa in deze trusts wordt gecreëerd, moet zijn kinderen in staat stellen om voor de rest van hun leven financieel onafhankelijk te blijven. Rijke boeren verlaat soms landbouwgrond in vertrouwen voor kinderen die te jong zijn om het te exploiteren. De trustee huurt huurderboeren om het land te verzorgen en te delen in de oogstverkoop, waarbij de kinderen zich bezighouden met het bereiken van een bepaalde leeftijd. In sommige gevallen zullen beleggers of leidinggevenden die een grote positie hebben opgebouwd in een blue chip-voorraad, een deel van de aandelen overdragen aan een vertrouwen voor familieleden waardoor ze het dividendinkomen kunnen afleiden.

In nog andere gevallen worden alle wereldwijde activa achtergelaten in een landgoed direct verkocht of opgeroepen, zodat de opbrengsten kunnen worden geïnvesteerd in een gediversifieerde portefeuille van aandelen, obligaties en / of onroerend goed. Het is zelfs niet bijzonder ongebruikelijk om het belang van een particuliere bedrijfsactiviteit te beheersen, zoals een fabriek die in vertrouwen wordt gehouden bij ondernemers die hun echtgenoten of weeskinderen willen verzekeren die niet in het bedrijf betrokken zijn in staat zijn om de vruchten van hun arbeid te verliezen zonder ooit tegen hun aandelen te lenen, in welk geval een uitkering vertrouwen bijzonder handig is.

Als u een trustfonds opzegt, zullen de beleggingscriteria die u oplegt voor de rijkdom die u aanbiedt, afhankelijk zijn van verschillende factoren.Bijvoorbeeld:

• Ben je van plan dat het vertrouwen al jaren lang al zijn dividend-, rente- en huurinkomen behouden, misschien zelfs decennia? Dit is gebruikelijk wanneer een kind minderjarig is en dat u niet wilt dat uitbetalingen tot later in het leven beginnen. Als dat het geval is, ga je het geld in vertrouwen investeren op een manier die belastingen minimaliseert, omdat vertrouwenfondsen bekend staan ​​als de gecomprimeerde belastingtarieven. Dat wil zeggen, het kost niet veel om de top marginale belastingbeugel te bereiken. Dit kan onder meer prioriteit hebben voor eigendom van aandelen die geen dividenden of belastingvrije gemeentebonden betalen.
• Ben je van plan de distributies op de meest fiscale efficiëntie te maximaliseren? Als de ontvanger zich in een lagere belastingbeugel bevindt, kan het verstandig zijn om eigendom te geven aan hoge dividendvoorraden, aangezien de begunstigde vrijgesteld kan worden van dividendbelasting geheel afhankelijk van zijn of haar huishoudelijke inkomsten dankzij recente wijzigingen in de belastingcode.
• Wilt u de controle houden over een specifiek bedrijfsmiddel of in de familie, zoals de bovengenoemde boerderij of productiebedrijf? In een geval als dit zou u de trustee kunnen huren om het actief te laten runnen, en dan de trustee te vragen om eventuele kasinkomsten in de schatkistbiljetten op te halen. Ik zag een dergelijke situatie een keer. Een zakenman van middelbare leeftijd had een affaire met een jonge medewerker. Een liefdes kind resulteerde. De vader stierf, terwijl het kind nog steeds een minderjarige was. Hij had zijn activa overgebracht naar een trustfonds en betaalde de lokale bankvertegenwoordiging om te kijken naar zijn zaken tot de 18e verjaardag van zijn dochter. Ze vertelden dat ze in de tussentijd geld zouden opheffen van welke dividenden het bedrijf produceerde. Op het moment dat de dochter 18 werd, kon ze de trustees ook instrueren om het bedrijf te verkopen, toe te voegen aan het geld dat ze voor haar hadden verzameld, en met het geld weg te gaan of het bedrijf in bezit te nemen. Dit zorgde ervoor dat het geld bleef in de handen van zijn kind, terwijl de vrouw met wie hij een affaire had, de moeder van het kind, nooit toegang kon krijgen tot de rijkdom.

Het feitelijke proces om geld te investeren in vertrouwen is rechtvaardig.

Als u een trustfonds opzegt, is het feitelijk proces van het investeren van geld in vertrouwen niet zo moeilijk. U heeft het vertrouwensinstrument en documenten nodig die het creëren van het vertrouwen bewijzen. Bovendien heeft u in veel gevallen een belastingidentificatienummer nodig dat u van de IRS heeft ontvangen om de belastingbelasting van het trust te volgen, dat het jaarlijks moet worden ingediend, net zoals een persoon of bedrijf zou willen. De trustee, die namens het trust optreedt, opent vervolgens een bank- of makelaarskonto in de naam van het trust en gebruikt het account om eigendom te verwerven. Afhankelijk van de specifieke kenmerken van het vertrouwen kan de trustee het geld zelf zelf beheren of de investering van het geld in het vertrouwen aan een gekwalificeerde beroep, zoals een geregistreerde beleggingsadviseur, uitbesteden.

Kleiner trusts zullen waarschijnlijk dingen zoals indexfondsen of andere beleggingsfondsen houden, terwijl grotere trusts waarschijnlijk individueel beheerde accounts zullen zijn die direct in effecten investeren in plaats van door pooled structuren, met uitzondering van een toewijzing aan particuliere aandelenfondsen of hedge funds.

Voor een familievertrouwen kunt u een trustfondsrekening openen bij een makelaardij, zoals Charles Schwab. Afhankelijk van de beperkingen in het vertrouwend instrument en documenten, zou het anders lijken op een normaal brokerage account. Het zou aandelen kunnen kopen. Het kan fondsen kopen. Het kan ETF's verhandelen. Het kan REIT's bevatten.

U kunt het trustrekening rechtstreeks openen bij een beleggingsfonds, zoals Vanguard. Vanguard heffingen effectieve all-in kosten van 1. 57% op een $ 500, 000 vertrouwen geïnvesteerd in zijn onderliggende index fondsen en andere mutual funds. Dit is zeer redelijk voor de dienst als u een beperkt vertrouwen nodig hebt dat belegt in gewone vanille activa.

Voorzover het toegestaan ​​is, kunt u zelfs uitgaan, gebruik maken van het account van de trust, en een cheque schrijven om een ​​hotel of appartementencomplex te verwerven, zodat de titel op het vertrouwen zelf is geregistreerd. Natuurlijk zou het zinvol zijn om een ​​vennootschap met beperkte aansprakelijkheid te vormen om de eigenschappen te verwerven dan dat het vertrouwen de leden van de LLC bezit, maar dat is een andere discussie voor een andere dag.

Het punt is dat het investeren van geld in een trust niet veel anders is dan het invullen van een ander type geld, voor zover u het over de problemen van de toewijzing van activa bespreekt, besluiten neemt over markttijd, systematische aankopen of op basis van waardering acquisities, zorgen voor een ruime diversificatie en richten op belastingefficiëntie. De sleutel is om ervoor te zorgen dat u geen afbreuk doet aan de beperkingen die in de trustinstrumenten kunnen worden ingesteld.