Ervaring van een IRA van uw echtgenoot-hoe te behandelen?

Het verliezen van een echtgenoot is een verwoestend gebeurtenis en het aanpassen aan een veranderd leven tijdens het omgaan met alle financiële beslissingen kan overweldigend zijn. Als uw echtgenoot een IRA had, is een van de financiele beslissingen die u moet maken, beslist hoe u het wilt behandelen wanneer u het erft …

Als u een IRA van iemand anders dan een echtgenoot hebt geërfd een andere set regels van toepassing zijn.

Als u een traditionele IRA van uw echtgenoot erveert

Er zijn twee primaire typen IRA's die u kunt erven: een traditionele IRA of een Roth IRA.

Als u een traditionele IRA van uw echtgenoot erft, hebt u drie primaire keuzes. De regels voor Roth IRA's zijn anders.

U kunt het in rekening brengen

U betaalt inkomstenbelasting op het teruggetrokken bedrag wanneer u in de IRA contant betaalt, maar er geldt geen boetebelasting, ongeacht uw leeftijd. Dit is een goede zaak omdat normaal gesproken IRA-verdelingen voor de leeftijd van 59 1/2 onderworpen zijn aan een 10 procent vroege IRA-onttrekkingstrafbelasting.

Maar zelfs het nemen van boetebelasting uit de tafel, kan in de IRA misschien niet de beste keuze zijn. U moet uw belastingbeugel overwegen. Inbetalen in een grote IRA zou kunnen betekenen dat ergens van 25 procent tot 39. 6 procent ervan rechtstreeks naar federale belastingen gaat. Staatsinkomsten zullen ook van toepassing zijn. U kunt het beter aftrekken van geld als u het nodig hebt in plaats van in de hele geërfde IRA allemaal tegelijk te betalen.

U kunt de IRA als uw eigen behandelen. U kunt de IRA als uw eigen behandelen door uzelf als de rekeninghouder te noemen of door de overgenomen IRA in uw eigen IRA-account te rollen.

Dit kan vaak uw beste keuze zijn als u ouder bent dan 59 1/2 en / of uw echtgenoot ouder was dan u. Het stelt u in staat om de benodigde minimumverdelingen, de zogenaamde RMD's, zo lang mogelijk te vertragen. Als u ervoor kiest om de IRA als uw eigen te behandelen, worden uw toekomstige RMD's bepaald op basis van uw eigen leeftijd vanaf het jaar dat u de eigenaar wordt.

Hier is een voorbeeld: Uw echtgenoot was 72. U bent 65 jaar oud. Uw echtgenoot begon met zijn RMD's op de leeftijd van 70 1/2. U kiest om de geërfde IRA als uw eigen te behandelen. U hoeft jaarlijkse RMD's niet te nemen tot u 70 jaar oud bent, ongeacht het feit dat uw echtgenoot dit heeft gedaan. De klok herstelt effectief.

Het voordeel hiervan is de voortzetting van de belastinguitstel. Houd er rekening mee dat als u ouder bent dan 59 1/2, kunt u nog steeds onttrekkingen nemen als u het geld nodig hebt en er geen strafheffing geldt. Je bent gewoon niet

verplicht

om dit te doen tot je 70 jaar oud bent. Maar hier is een waarschuwingswoord: Als je nog niet 59 1/2 bent en je ervoor kiest om de IRA als je eigen te behandelen, dan is je uitkering onderworpen aan een boetesbelasting van 10 procent. U kunt zich als begunstigde behandelen.

Dit kan uw beste keuze zijn als u jonger bent dan 59 1/2 en / of u ouder bent dan uw echtgenoot.Wanneer u het account opgeeft zodat u als begunstigde van de overgenomen IRA in plaats van de eigenaar wordt beschouwd, worden uw vereiste minimumverdelingen bepaald door de leeftijd van uw echtgenoot ten tijde van zijn overlijden. Dit biedt twee mogelijkheden.

Als uw echtgenoot is gestorven nadat zijn RMD's zijn begonnen omdat hij ouder was dan 70 1/2, moet u uitkeringen verrichten op basis van het langer van:

De levensverwachting van uw overleden echtgenoot op basis van zijn eerdere RMD-schema of

Your eigen levensverwachting

• Als uw echtgenoot is overleden voordat zijn RMD's zijn begonnen, kunt u distributies uitstellen tot zijn RMD's zouden zijn begonnen en verdelingen dan over uw enige levensverwachting nemen.
• Het voordeel van deze keuze is dat u eventueel inning kunt nemen en er geen strafheffing geldt als u nog niet 59 1/2 bent. En als u ouder bent dan uw echtgenoot, kunt u de RMD's uitstellen tot uw echtgenoot de verplichting zou hebben gehad om ze te nemen, wat later dan uw eigen leeftijd 70 1/2 zal zijn.

OPMERKING: Niets in dit artikel is bedoeld als advies. Het is belangrijk om uw opties nauwkeurig af te wegen op basis van uw cash flow behoeften en uw fiscale situatie, ideaal na overleg met een financiële professional.