Wat moet ik met een geërfde IRA van een niet-echtgenoot

Als de Amerikaanse bevolking leeft, is het gebruikelijk om een ​​IRA te zijn van moeder of vader, een tante of oom, of zelfs een broer of een vriend. Dit gebeurt vaak als je in of in de buurt bent van je pensioen. U heeft een paar keuzes over hoe u deze IRA behandelt. (Als je een IRA van je echtgenoot hebt geërfd, zijn er verschillende opties, dus zie het artikel Inherited een IRA van mijn echtgenoot.)

Veel mensen denken dat ze een overgenomen IRA kunnen verrichten in hun eigen IRA.

Als u een IRA hebt geërfd van iemand die niet uw echtgenoot is , kunt u het account niet in uw eigen IRA rollen of de IRA als uzelf behandelen. In plaats hiervan moet u kiezen uit onderstaande opties. Contant in de IRA nu - of binnen 5 jaar

U heeft altijd de mogelijkheid om in een overgenomen IRA te betalen. U betaalt belastingen op het bedrag van de verdeling, maar geen 10% IRA vroegtijdige intrekking van de strafbelasting. Als u deze optie kiest, dient u de volledige overgebleven IRA in te vullen vóór 31 december

st ^{van het vijfde jaar na de dood van de oorspronkelijke IRA-eigenaar. Hoewel er geen strafheffing geldt, is dit misschien niet uw beste optie. Inbetalen in een grote IRA kan overal betekenen van 25% tot 39. 6% van het gaat recht op federale belastingen. Staatsinkomsten zullen ook van toepassing zijn. Om deze reden kunt u optie 2 hieronder overwegen.}

Uittrekkingen uitrekken

Om langzaam terugtrekken uit te trekken, kunt u een 'Inherited IRA'-account met u als begunstigde opstellen.

Als begunstigde moet u elk jaar de minimumverdelingsbedragen van de overgenomen IRA op basis van uw levensverwachting toepassen met een specifieke set regels. Deze verdelingen heet vereiste minimumverdelingen en worden vaak aangeduid als RMD's. Deze optie om in te trekken over uw levensverwachting wordt vaak aangeduid als een "Stretch IRA".

Het leuke ding over deze optie is dat je het geld altijd sneller kunt terugtrekken indien nodig. De regels dicteren gewoon het minimum dat u moet terugtrekken. Het terugtrekken van meer dan het minimum is altijd goed.

Met een Stretch IRA moet uw eerste minimumverdeling plaatsvinden uiterlijk 31 december van het jaar volgend op het jaar waarin de oorspronkelijke IRA-eigenaar is overleden. U heeft de volgende informatie nodig om het vereiste minimumverdelingsbedrag te berekenen:

Uw leeftijd per 31 december van het jaar na de dood van de oorspronkelijke IRA-eigenaar.

1. De rekening saldo per 31 december van het voorafgaande jaar.
2. Gebruik de bovenstaande informatie in de onderstaande stappen:

Als begunstigde zonder echtgenoot begint u door uw levensverwachting te berekenen, zoals weergegeven in tabel I van IRS Publication 590. Gebruik uw leeftijd als van item 1 in de bovenstaande lijst. (Bij toegang tot deze link, scroll naar Appendix C om de juiste levensverwachtingstabel te vinden.)

1. Verdeel de vorige jaarrekening saldo (punt 2 in de bovenstaande lijst) door deze levensverwachting. Dat is gelijk aan het bedrag dat u in het eerste jaar moet terugtrekken, u moet een verdeling nemen.
2. Neem vervolgens elk jaar uw levensverwachting minus 1 en dat wordt de nieuwe divisor die u wilt gebruiken.
3. U kunt ook de derde rekenmachine gebruiken die in de 3 Good RMD Calculators lijst staat om deze wiskunde voor u te doen.

Het mooie ding over deze rekoptie is dat u alleen belasting kunt betalen op het teruggetrokken bedrag, aangezien u het uitneemt, terwijl de rest van het geld in de rekening blijft groeien.

Zie voor meer informatie 4 Opties voor niet-echtgenoten begunstigden van erfelijke IRA's.

Een vertrouwen of een ander entiteit heeft de IRA verarmd

Als u een trust of een andere entiteit vertegenwoordigt die geen individueel persoon is, geldt een andere set regels. U kunt contant in de IRA en het is waarschijnlijk dat u dit binnen vijf jaar moet doen. De uitzondering hierop zou zijn als alle begunstigden van het vertrouwen individuele mensen zijn, dan kan u de mogelijkheid hebben om uitkeringen uit te breiden over de levensverwachting van de oudste vertrouwensbegunstigde.

Zie de begunstigde Niet een afzonderlijk gedeelte van IRS Publication 590 voor meer informatie.