Aftrek van de ziektekostenverzekering bij terugbetaling van inkomstenbelasting

Het is altijd leuk om een ​​belastingpauze te krijgen voor iets dat je weinig of geen keuze heeft over het betalen. Zorgverzekeringsverzekering is verplicht onder de voorwaarden van de betaalbare zorgwet, tenminste als u geen belastingheffing en voorlopig wilt betalen.

Hoewel deze boete niet aftrekbaar is, kunnen sommige belastingbetalers de kosten van de premies die zij betalen, aftrekken. In aanmerking komende regels zijn afhankelijk van of u een werknemer of zelfstandige bent, en of u voor uw verzekering hebt betaald met behulp van dollars vóór de belasting of na belasting.

Het kan ook afhangen of u de standaardaftrek of itemiseert.

Deductie medische kosten

Ziektekostenverzekeringskosten zijn opgenomen in kosten die in aanmerking komen voor de aftrek van medische kosten. U moet specificeren om deze aftrek te nemen en het is beperkt tot het bedrag van uw totale kosten die 10 procent van uw aangepast bruto inkomen overschrijden. Dit is wiskundig erg nadelig, tenzij u overige verzekeringspremies aanzienlijke andere medische kosten heeft. U kunt deze bevatten om u te helpen om over de drempel te komen.

Hier is een voorbeeld: als uw AGI $ 60.000 is en u in de loop van het belastingjaar $ 6, 000 in premies hebt betaald, kunt u uw premies niet aftrekken - 10 procent van $ 60, 000 is $ 6, 000 dus je hebt niets meer dan 10 procent van je AGI betaald. Maar als u ook 3 000 dollar betaald heeft in onzekere medische kosten, heeft u nu een cumulatief totaal van $ 9.000 uitgegeven, dat is $ 3, 000 meer dan uw drempel van 10 procent.

U kunt dus de totale $ 3, 000 als een belastingaftrek eisen.

De drempel van 10 procent was slechts 7,5 procent voor 2013 toen het toegenomen was. Toch bleef het voor 7,5 procent voor belastingbetalers die al een tijdje 65 jaar of ouder waren. Maar vanaf 31 december 2106 moeten alle belastingbetalers de drempel van 10 procent nakomen om deze aftrek te kunnen vorderen ongeacht de leeftijd.

Het goede nieuws is dat dit percentage niet van toepassing is op uw totale inkomen, maar alleen voor uw AGI. Dit is het nummer dat u heeft aangekomen nadat u bepaalde bovenstaande aftrek op de eerste pagina van uw belastingrendement hebt genomen, waardoor u uw totale inkomsten vermindert. Boven-de-lijn aftrek omvat dingen zoals alimentatie die u heeft betaald, bepaalde pensioenplanning bijdragen, collegegeld en studentenlening rente. Uw AGI zal doorgaans minder zijn dan uw totale inkomen als u een van deze aftrek kunt claimen. Bijvoorbeeld, misschien verdiende je $ 60, 000 maar je betaalde je ex $ 16.000 in alimentatie. Uw AGI is dus niet $ 44.000, niet $ 60.000, en uw drempel van 10 percenten daal tot $ 4, 400.

Uw AGI verschijnt op regel 37 van formulier 1040 alvorens u op de hoogte komt van de specifieke aftrekkingen of de standaard aftrek voor uw indieningsstatus.

Een belastingaftrek versus een voorbelastingvermindering

Werknemers die voor ziektekostenverzekeringen betalen met belasting vóór de belasting via payrollaftrekkingen, komen niet in aanmerking voor een verdere aftrek voor dezelfde uitgaven. Controleer uw paystubs als u niet zeker bent hoe u betaalt voor verzekering die beschikbaar is via uw werkgever. Als de aftrekkingen voor verzekeringen worden gemaakt vóór , berekent uw werkgever het onbalans op de balans, gebruikt u dollars vóór de belasting.

Dit is niet noodzakelijkerwijs een slecht ding. Betalen voor de ziektekostenverzekering als een loonaftrek voor belastingen is eigenlijk voordeliger en zal u waarschijnlijk meer geld besparen dan de gespecificeerde aftrek. Vooruitkerende gezondheidsvoordelen verminderen uw belastbaar salaris, en de inkomstenbelasting, sociale zekerheidsbelasting en Medicare-belasting die u moet betalen zijn een percentage van dat belastbare salaris. Zo is dit personeelsuitkering effectief drievoudig belastingvrij wanneer uw belastbaar salaris wordt verminderd met het bedrag van uw zorgverzekeringspremies. Het kan zelfs viervoudig belastingvrij zijn als uw staat voorziet voor voorschotse ziektekostenverzekeringen.

De aftrekking als u zelfstandig bent.

Zelfstandigen kunnen een aftrek trekken voor de premies voor de ziektekostenverzekering die zij zelf en hun afhankelijke personen rechtstreeks op formulier 1040 betalen als een bovenstaande aanpassing van de inkomsten .

U kunt het totaal opgeven van wat u betaald hebt op lijn 29 op de eerste pagina van uw belastingaangifte. Het is een van die aftrek die uw AGI kan verminderen uit het totaal van uw bruto inkomen, en u hoeft uw aftrek niet te specificeren om het te nemen. Dit betekent dat het niet beperkt is tot de 10-procentige-AGI-regel - u kunt het volledige bedrag van wat u aan premies besteedt, alhoewel u geen onversekerde medische kosten kunt toevoegen.

In de samenvatting

Werknemers profiteren wanneer ziektekostenverzekeringspremies driemaal belastingvrij van hun salarissen worden afgetrokken zonder de beperkingen van de gespecificeerde aftrek. Zelfstandigen kunnen de ziektekostenverzekering "boven de lijn" aftrekken op de eerste pagina van hun 1040's, waardoor ook de gedoe en beperkingen van het specificeren worden verwijderd. Andere belastingbetalers kunnen de kosten van de ziektekostenverzekering alleen als een gespecificeerde aftrek trekken indien hun totale medische kosten en tandkosten meer dan 10 procent van hun aangepaste bruto inkomsten overschrijden.

OPMERKING: Belastingwetten veranderen periodiek, en u moet overleggen met een belastingpersoon voor het meest recente advies. De informatie in dit artikel is niet bedoeld als belastingadvies en vervangt geen belastingadvies.