Betaal inkomstenbelasting als een onafhankelijke aannemer in Canada

Een onafhankelijke aannemer in Canada heeft veel voordelen, maar het stelt u op de juiste manier te schatten en te betalen inkomstenbelasting op een regelmatig geplande basis, zoals bepaald door het Canada Revenue Agency (CRA). "Hoe betaal ik inkomstenbelasting als een onafhankelijke aannemer in Canada?" is een algemene vraag voor nieuwe ondernemers.

Als u een typische aannemer bent (of een soort kleine ondernemer), is een van de moeilijkste zaken over uw fiscale situatie de variabiliteit van uw inkomen.

Als uw inkomsten fluctueren van maand tot maand, bent u vooral geïnteresseerd in het antwoord op deze vraag, waar een methode die een kleine ondernemer kan gebruiken om hun belastingrekening te schatten wordt gepresenteerd.

Reader Question:

Ik ben getrouwd en een moeder van drie. Ik werk voor iemand die me een onafhankelijke aannemer noemt. Het is mijn verantwoordelijkheid om mijn eigen belastingen te betalen en ik weet niet waar ik moet beginnen.

Mijn man brengt huis $ 495. 00 een week na belastingen en hij beweert de kinderen. Ik maak ergens van 400 dollar per week naar 800 dollar per week voor belastingen en heb geen idee wat ik zou moeten zetten. Ik verlies er en slaat hierbij aan het slapen. Ik wil niets fout doen.

Getekend: Zeer Verward

Reactie:

Niet. Het is niet een onafhankelijke aannemer die bepaalt hoe u uw inkomstenbelasting betaalt, maar uw wettelijke vorm van zakenbezit.

Als uw bedrijf niet is opgenomen, e. g. u bent een eenmanszaak of in een partnerschap, bedrijfsinkomsten en -kosten worden gewoon op een aparte vorm opgenomen (T2125), die deel uitmaakt van uw gewone T1 persoonlijke belastingrendement (deze Business Expenses Index bevat veel algemene bedrijfskosten en legt het inkomen uit fiscale aftrek regels met betrekking tot elke uitgave.).

Uw bedrijfsresultaat minus bedrijfskosten bepaalt of u voor het jaar winst of verlies heeft. Als u winst heeft, wordt het aan uw andere inkomen toegevoegd; Als u een verlies heeft, wordt het afgetrokken. (Dit is een van de vele voordelen van het starten van een bedrijf aan de kant - verliezen in de eerste paar jaar van zaken kunnen afgeschreven worden tegen gewone of andere inkomsten.

Zie kosten voor een bedrijfsschade op Canadese belastingen.)

Het artikel Uw Eerste Bedrijfsbelastingopbrengst zal u leiden door het proces van het voltooien van uw T1-retourneren.

Voor meer informatie over zakelijke uitgaven, zie de Canadese Inkomstenbelasting en uw Kleinschaligheid.

Hoe schat u hoeveel geld u wilt opnemen voor inkomstenbelasting

Als dit uw eerste jaar in bedrijf is, kunt u berekenen hoeveel geld u moet opzij zetten door uw inkomen en uw belastingbeugel te schatten.

• Als je het hele jaar 400 dollar per week hebt gemaakt, zou je inkomen voor belastingen $ 22 400 zijn - dus van wat je gezegd hebt is dit het laagst dat je inkomen zou zijn.
• Als je het hele jaar 800 dollar per week hebt gemaakt, zou je inkomen voor belasting $ 44,800 zijn, het hoogste dat je inkomen zou zijn.

Zo kunnen we aangeven dat uw inkomen binnen dit bereik zou zijn en gebruik deze cijfers om ongeveer te zien hoeveel belasting u betaalt met behulp van de Canadese inkomstenbelasting Canadese inkomstenbelastingtarieven voor individuen die zeggen dat (bijvoorbeeld) de federale belasting tarieven voor 2017 zijn:

Belastingtarief	Belastingbeurs
15. 00%	Tot $ 45, 916
20. 50%	$ 45, 917- $ 91, 831
26. 00%	$ 91, 832- $ 142, 353
29. 00%	$ 142, 354- $ 202, 800
33. 00%	$ 202, 801 en meer dan

In uw geval zijn zowel de lage als de hoge schattingen nog steeds binnen de 15% belastingbeugel, dus probeer je minimaal $ 3, 360 te zetten ($ 22, 400 x 15 %), en het zou beter zijn als u $ 6, 720 ($ 44, 800 x 15%) zou kunnen zetten om uw potentiële belastingrekening te dekken.

Nu is het niet zo simpel, omdat deze guesstimate geen rekening houdt met provinciale belastingen, die variëren afhankelijk van de provincie waarin je bent, of het feit dat je waarschijnlijk diverse bedrijfskosten en inkomstenaftrekkingen hebt die zal uw netto inkomen verlagen. Zie provinciale / territoriale belastingtarieven.

Houd er rekening mee dat dit schattingen is en dat eventuele overbetaling of betaling onderhevig wordt wanneer u uw belastingaangifte op het einde van het jaar aflegt, maar deze bedragen zullen ervoor zorgen dat u geen onaangename verrassingen krijgt op belastingtijd .

Latere belastingjaren

Na uw eerste jaar in bedrijf (en uw eerste belastingaangifte), dient u belasting in kwartaalbetalingen te betalen. De CRA stuurt u elk kwartaal op de hoogte van hoeveel belasting u moet betalen op basis van het bedrijfsinkomen van het vorige jaar.

Merk op dat dit slechts schattingen is - als uw bedrijfsinkomen sterk stijgt gedurende het jaar en u blijft alleen het bedrag dat op de afbetalingsbonnen wordt aangegeven, kunt u afzien van een belangrijke belastingrekening wanneer u uw jaarlijkse rendement oplegt. Om deze schok te vermijden, kunt u uw kwartaalbetalingen verhogen door uw jaarlijkse belastingrekening te schatten op basis van uw verhoogde bedrijfsinkomen.

Omgekeerd, als uw bedrijfsinkomen tijdens het jaar drastisch dalen, kunt u uw kwartaalbetalingen verminderen. Anders wordt de overbetaling terugbetaald op belastingtijd.

Na elk belastingjaar actualiseert de CRA de geraamde belasting voor het volgende jaar en dit komt tot uiting in de kwartaalbetalingen.

Meer informatie over de Canadese inkomstenbelasting:

• Hoe beïnvloedt freelanceren uw Canadese inkomstenbelasting?
• Canadese Belasting & Uw Bedrijf
• Gids voor Canadese Loonuitkeringen
• De meest overduidelijk Belastingafwijkingen voor Canadese Kleine Ondernemingen