Hoe obligaties zijn belastbaar en belastingvrije inkomsten

Obligaties vormen een belangrijk onderdeel van veel financiële plannen, maar er is de taai kwestie van belastingen die u moet adresseren.

De meeste beleggers kopen obligaties om twee redenen: Veiligheid en / of inkomen. Obligaties kunnen een zekere stabiliteit voor uw portefeuille bieden om de volatiliteit van aandelen tegen te gaan, terwijl het huidige of toekomstige inkomen genereert.

Als u aandelen bezit, betaalt u geen belastingen op hun groei totdat u verkoopt en dan tegen het kapitaalwinst.

Zelfs dividenden ontvangen speciale belastingbehandeling.

Belasting Situatie

Obligaties daarentegen kunnen directe belastingen ondervinden, aangezien u inkomsten meestal tweemaal per jaar ontvangt. Hier ziet u hoe de fiscale situatie afbreekt per obligatie type:

• U. S. Schatkist problemen - Deze notities en facturen genereren federale inkomstenbelasting aansprakelijkheid, maar geen staat of lokale inkomstenbelasting.
• Gemeentebonden - Gemeenten of gemeenten zijn vrij van federale inkomstenbelasting en als u ze koopt in de staat waar u woont, zijn er geen staatslasten en lokale belastingen. Deze worden soms 'triple free' genoemd. "
• Corporate Bonds - Bedrijfsobligaties hebben geen belastingvrije voorzieningen.
• Nul Coupon Bonds - Nul coupon obligaties worden verkocht tegen een diepe korting en betalen geen jaarlijkse rente. De volledige nominale waarde wordt betaald op vervaldag. De IRS berekent echter de impliciete jaarlijkse rente en u bent aansprakelijk voor dat bedrag, hoewel u het niet daadwerkelijk ontvangt totdat de obligatie rijpt.

Richtlijnen

Dit zijn de algemene richtlijnen voor obligaties en belastingen. Zoals u kunt zien, zijn gemeentelijke obligaties de beste fiscale overeenkomst. Natuurlijk, de opbrengst op munis weerspiegelt dit voordeel.

Beleggers zien meestal niet op obligaties om de aandelen beter te presteren, hoewel dit van tijd tot tijd gebeurt. De belangrijkste functies van obligaties in een portefeuille zijn stabiliteit en inkomen.

Er is een snelle en vuile manier om te kijken naar hoe een gemeentebelegging op basis van een voorraad op basis van de belasting na belasting (wat immers de enige basis is die het uitmaakt).

Doe de wiskunde

Om de belastingplichtige equivalent van het rendement van een gemeentebelang te berekenen, gebruik deze formule:

Stel je marginaal belastingtarief (wat je betaalt op de volgende dollar inkomsten) en trek het af van het nummer 1. Vervolgens een muni-opbrengst door het resultaat verdelen om de belastbare equivalent te krijgen.

Bijvoorbeeld, als je in de 28 procent belastingbeugel was en gezien een muni met een opbrengst van 2,8%, zou de berekening als volgt zien:

0. 028 / (1 - 0. 28) = 3. 89%

Deze muni geeft u hetzelfde effectief rendement als een belastbare zekerheid die ongeveer 3,89 procent betaalt. Als u staatsbelasting en lokale belastingen toevoegt, kan het uw belastbaar equivalent rendement nog hoger oplopen.

Conclusie

Natuurlijk hebben de aandelen altijd op lange termijn obligaties verricht, maar als u relatief veilig inkomen tegen een redelijk rendement zoekt, zijn gemeentelijke obligaties de moeite waard om hun belastingvoordelen te zoeken.

Terug naar Bond Information Center