Strategieën voor kleine bedrijven om de inkomstenbelasting te verlagen

Maakt het bedrag aan inkomstenbelasting dat u vorig jaar hebt betaald, u griezelen? U kunt inkomstenbelasting niet vermijden, maar er zijn belastingstrategieën die u mogelijk kunt gebruiken om het bedrag aan inkomstenbelasting te verlagen dat u betaalt als u een klein bedrijf in Canada exploiteert.

Lees deze lijst met belastingstrategieën voor kleine bedrijven door en zie hoeveel u momenteel toepast om uw inkomstenbelastingnota te verlagen - en welke u nu kunt aanvragen om het bedrag aan inkomstenbelasting te verminderen dat u verschuldigd bent dit jaar.

Merk op dat sommige van deze belastingstrategieën voor kleine bedrijven alleen van toepassing zijn op mensen die eenmanszaken of partnerschappen runnen, die hun inkomstenbelasting indienen met behulp van een T1-aangifte in de personenbelasting. (Uw eerste inkomstenbelastingaangifte leidt u door het proces van het voltooien van deze aangifte.)

1) Verzamel altijd kwitanties voor bedrijfsgerelateerde activiteiten.

Ik sta er versteld van hoe sommige zakenmensen zich niet bezighouden met het ontvangen van bonnetjes voor "kleine" dingen. De parkeergeld op weg naar een klant, de 'paar' brieven die u hebt verzonden, de koffiekoffie die u op kantoor heeft opgehaald - al deze kleine dingen kan in de loop van een jaar echt oplopen.

Maximaliseer uw inkomstenbelastingaftrek door de ontvangsten te verzamelen voor alle uw aankopen die bedrijfsgerelateerd zijn of kunnen zijn en deze op de juiste manier opnemen en archiveren. (Zie Maximaal uw bedrijfsbelasting aftrek voor meer informatie over de verwerking van ontvangsten en specifieke bedrijfskosten.)

2) Beheer uw RRSP-bijdrage.

Het plan voor geregistreerde pensionsparen (RRSP) is de beste belastingaftrek voor kleine bedrijven. Maar dat betekent niet dat u per jaar de maximale RRSP-bijdrage noodzakelijkerwijs moet maken. Het beheren van uw RRSP-bijdrage is een veel betere zakelijke belastingstrategie.

Uw toegestane RRSP-bijdrage zal doorgeven als u het niet in een bepaald jaar gebruikt, dus schat hoe uw totale inkomsten voor het jaar zullen zijn en besluit dan hoeveel van een RRSP-bijdrage u die specifieke belasting moet maken jaar, indien van toepassing, om de belasting van uw RRSP voor de dollar te maximaliseren. Het heeft voor u geen zin om een ​​grote RRSP-bijdrage te doen in een jaar met een laag inkomen.

3) Maximaliseer uw niet-kapitaalverliezen.

Evenzo, als uw bedrijf in een bepaald jaar een niet-kapitaalverlies heeft (gedefinieerd als wanneer uw uitgaven hoger zijn dan uw inkomsten voor het bedrijf), overweeg dan wanneer u dit verlies het best kunt gebruiken om uw inkomstenbelastingnota te verlagen voordat u het gebruikt.

Niet-kapitaalverliezen kunnen worden gebruikt om andere persoonlijke inkomsten in een bepaald belastingjaar te compenseren, kunnen drie jaar worden overgedragen of worden overgedragen voor maximaal zeven jaar. Het kan logischer zijn om uw niet-kapitaalverlies terug te dragen om de inkomstenbelasting die u al hebt betaald terug te vorderen, of om deze vooruit te betalen om in de toekomst een grotere belastingfactuur te compenseren dan om in het belastingjaar de belasting te gebruiken. kapitaalverlies plaatsvond.

4) Maximaliseer uw charitatieve inkomstenbelastingkortingen.

Doelstellingen voor liefdadigheid aan geregistreerde Canadese liefdadigheidsorganisaties of andere gekwalificeerde donateurs verdienen u belastingkredieten.

Maar weet u dat liefdadige donaties van in totaal meer dan $ 200 u meer van een belastingvermindering bieden omdat ze worden beoordeeld op een hoger tarief?

Om uw liefdadigheidsbelastingkredieten te maximaliseren, overwegen om dit jaar meer te geven aan de geregistreerde goede doelen van uw keuze. Als je $ 30.000 aan inkomen verdient en besluit om slechts 5% van je inkomen te geven, krijgen de gelukkige goede doelen $ 1500. (Wees ervan bewust dat niet-geregistreerde Canadese liefdadigheidsorganisaties, Amerikaanse liefdadigheidsinstellingen en politieke partijen niet tellen.)

5) Maximaliseer uw inkomstenbelastingclaim (CCA).

De meeste Canadese kleinebedrijven weten dat in plaats van alleen de kosten af ​​te drukken van wat afschrijfbare goederen die zij in een bepaald jaar hebben verworven om in hun bedrijf te gebruiken, de kosten van de af te schrijven goederen over een periode van jaren moeten aftrekken, via een kapitaalkostenvergoeding vordering.

Maar veel kleine ondernemers zijn niet op de hoogte dat ze geen kapitaalkostenvergoeding moeten doen in het jaar dat het plaatsvindt - een belastingstrategie die u kunt gebruiken om uw inkomstenbelasting te verminderen. De CCA is geen verplichte belastingaftrek, zodat u zo veel of zo weinig van uw CCA-claim in een bepaald belastingjaar kunt gebruiken als u wilt; u kunt elk ongebruikt gedeelte naar voren dragen om in de toekomst een grotere belasting op inkomstenbelasting te helpen compenseren. Het heeft geen zin dat u uw volledige aftrek van de investeringskosten aftrekt in een jaar waarin u weinig of geen belastbaar inkomen hebt.

Een ander aspect van het maximaliseren van uw claim op kapitaalkostenvergoeding is dat u uw activa op het juiste moment koopt (en verkoopt). U wilt nieuwe activa kopen voor het einde van uw boekjaar en verkopen oude activa na het huidige boekjaar.

Houd ook rekening met de 50% -regel; in het jaar dat u een actief verwerven, kunt u gewoonlijk 50% van de hoofdsomkostenvergoeding claimen die u normaal gesproken zou kunnen claimen (en in sommige gevallen betekent de "available for use" -regel dat u geen kapitaal kan claimen Kostenaftrek tot het tweede belastingjaar nadat u een actief hebt verworven).

Kom alles te weten over het berekenen en declareren van kapitaalkostenvergoeding.

U kunt ook lezen hoe u CCA wilt claimen op een voertuig dat wordt gekocht voor zakelijk gebruik.

6) Verdeel je inkomen.

Met de inkomstenbelastingstrategie kunt u optimaal profiteren van de marginale belastingkoersverschillen. Hoe hoger uw inkomsten, hoe hoger uw marginale belastingtarief. Door een deel van uw inkomen over te dragen aan een echtgenoot of kind, een persoon met een lager inkomen, kunt u het marginale belastingtarief op uw inkomen verlagen.

Dit is een bijzonder krachtige fiscale strategie voor kleine ondernemers met kinderen van de middelbare schoolleeftijd. Stel dat u uw 19-jarige dochter in uw bedrijf heeft ingezet en betaalt haar een salaris van in totaal 10.000 dollar. Vanwege de basisvrijstelling voor vrijstelling van inkomstenbelasting, zou zij zeer weinig inkomstenbelasting betalen en een mooi nest-ei hebben om help te betalen voor haar opleiding.

(Als u haar een inkomen zou hebben betaald dat gelijk is aan de vrijstelling van persoonlijke inkomstenbelasting, zou zij helemaal geen belasting betalen!) En ondertussen hebt u $ 10.000 uit uw inkomsten voor het jaar 'gesnoeid', waardoor het bedrag aan inkomsten is gedaald belasting die u persoonlijk verschuldigd bent. Zie Verlag uw inkomstenbelasting bijten met inkomsten splitsen om meer te leren over deze belastingstrategie.

7) Profiteer volledig van de inkomstenbelasting voor thuisbureaus.

Werkt u uw bedrijf uit uw huis? Zo niet, wat stopt u? Hoewel niet elk bedrijf geschikt is voor een thuisbasis, hebben thuisbureaus voordelen als het gaat om inkomstenbelasting.

Naast de bedrijfsgebruik-van-huisaftrek, kunnen bedrijfseigenaren een deel van de vele huisgerelateerde uitgaven, zoals warmte, elektriciteit, huisonderhoud, schoonmaakmiddelen en woningverzekering aftrekken.

Als u uw woning bezit, kunt u ook delen van uw onroerendgoedbelasting en hypotheekrente aftrek. Home Business Tax Deductions geeft u meer informatie over deze potentiële inkomstenbelastingaftrek.

8) Integreer uw bedrijf?

Een van de redenen dat veel eigenaren en partners hun activiteiten opnemen, zijn vanwege de fiscale voordelen van de oprichting. De bekendste van deze belastingvoordelen is de aftrek voor kleine ondernemingen, waarbij het inkomen van in aanmerking komende Canadese holdings wordt belast tegen een speciaal "verlaagd" tarief. Voor Canadese gecontroleerde particuliere corporaties die aanspraak maken op de zakelijke aftrek, bedraagt ​​de netto netto belastingtarief 11%. Voor andere typen vennootschappen is de netto netto belastingtarief 15% (vanaf 1 januari 2012).

Als u uw bedrijf als belastingstrategie integreert, is het echter alleen effectief als uw bedrijf voldoende is geworden voor de inbedrijfstelling de moeite waard is. U moet niet alleen over een aanzienlijk inkomen beschikken om de kosten van oprichting te compenseren, maar u moet ook voorbereid zijn om genoeg van uw bedrijfswinsten in de onderneming achter te laten om te profiteren van uitstel van vennootschapsbelasting.

Als u bijvoorbeeld een rechtspersoonlijkheid heeft en de winst van het bedrijf in een bepaald jaar $ 60.000 is, maar u neemt $ 60.000 van het bedrijf in salaris, wordt uw $ 60.000 dan belast net zoals uw persoonlijk (T1 ) inkomen zou nu zijn, waardoor de oprichting van deze reden zinloos is. Moet u uw kleine bedrijf opnemen? geeft meer informatie over de algemene voor- en nadelen van de opneming.

Start vandaag met het verlagen van uw inkomstenbelasting

Hoewel niet al deze belastingstrategieën werken voor elk klein bedrijf, hopelijk heeft deze lijst u aan het denken gezet over belastingplanning. Het bedrag van de inkomstenbelasting die u betaalt, is niet absoluut in steen geschreven. Er zijn legale, soms eenvoudige dingen die u kunt doen om uw inkomstenbelastingrekening te verlagen - kleine bedrijvenbelastingstrategieën die u vandaag kunt toepassen.