6 Algemene vragen over IRS-audits van bedrijven

Er zijn veel IRS-auditmites die ronddrijven en kleine zakenbezitters stellen veel vragen. Bijvoorbeeld:

• Moet ik al mijn 1099 inkomen rapporteren?
• Wordt ik geverifieerd als mijn bedrijf geen winst maakt?
• Welke bedrijfsbelastingaftrek zal een audit veroorzaken?

En nog veel meer. Hier zijn enkele veelgestelde vragen over IRS-audits en situaties waarin de IRS een bedrijf kan controleren:

1. Moet ik de huisruimtenaftrek nemen? Ik heb gehoord dat de IRS goed naar deze aftrek kijkt.

De aftrek van de huisbureausbelasting is makkelijker geworden, met een nieuwe vereenvoudigde aftrekberekening van de IRS.

Hoe hoger het bedrag van de aftrek, hoe nauwkeuriger de IRS kijkt naar de belastingopgave. Wat ze kijken is of u deze aftrek legitiem eist, voor een ruimte die regelmatig en exclusief gebruikt wordt voor zakelijke doeleinden.

De IRS kan - en soms wel - uw huis bezoeken om ervoor te zorgen dat u uw kantoorruimte gebruikt volgens de IRS-voorschriften. Dat betekent nooit de ruimte voor alles behalve zaken. Afwijkingen zijn geweigerd voor zelfs eenmalig persoonlijk gebruik. Kijk naar je ruimte, want de IRS kan er naar kijken, om te zien of je de test zou doorstaan.

Lees meer over wat de IRS zegt over Home Office Deductions.

2. Kan ik het bedrijfsgebruik van een auto claimen?

Ja, maar de truc is, net als bij alle bedrijfsbelastingaftrekkingen, dat bedrijfskunde te bewijzen. U moet volledige, accurate en actuele records voor alle zaken rijden. Geen records samengesteld in januari voor het afgelopen jaar.

En probeer niet te beweren dat u de auto 100% gebruikt voor zakelijk gebruik.

Lees meer over wat de IRS zegt over het bedrijfsgebruik van uw auto.

3. Hoeveel maaltijden en vermaakkosten kan ik aftrekken? Wat is 'overdreven'?

De IRS heeft in de afgelopen jaren slechts 50% van de maaltijden en entertainmentkosten voor zaken toegestaan.

Maar doe deze kosten niet teveel, probeer persoonlijke kosten te verbergen. Net als bij andere items in deze lijst, hoe hoger het bedrag, hoe groter het risico dat de IRS een "rode vlag" op u zal noemen.

Lees meer over bedrijfs entertainment uitgaven in IRS Publicatie 463.

4. Ik heb meerdere jaren verliezen voor mijn bedrijf. Is dit een probleem?

Dit is moeilijk om te antwoorden, omdat elk geval uniek is. De IRS heeft een aantal richtlijnen voor wat hobbyverliezen genoemd worden - proberen om bedrijfsuitgaven af ​​te rekenen voor een activiteit die echt een hobby is. De IRS zegt,

U kunt in het algemeen hobbyuitgaven aftrek, maar alleen tot het bedrag van het hobbyinkomen. Een hobby is geen bedrijf omdat het niet wordt gedragen om winst te maken.

De IRS controleert verschillende factoren om te bepalen of uw activiteit een bedrijf of een hobby is. Het gaat om of u in een aantal jaren winst heeft gemaakt. De IRS zegt: "Een activiteit is vooropgesteld winstgevend als het in ten minste 3 van de laatste 5 belastingjaren een winst heeft gemaakt, inclusief het huidige jaar." Maar let erop dat er een aantal andere factoren in de bepaling zijn, waaronder:

• Of u deze activiteit op een zakelijke manier uitvoert
• de tijd en de moeite die u erin legt
• of u afhankelijk bent van dit inkomen
• of de verliezen buiten uw controle liggen, zoals in de opstartfase
• kunt u uw winst laten zien.

Het proberen om verliezen van een hobbyactiviteit op Schema C te trekken kan ertoe leiden dat de IRS nauwkeuriger na uw terugkeer kijkt.

5. Mijn 1099-inkomen komt niet overeen met mijn belastingrendement? Wat zal ik doen?

U moet ALLE bedrijfsinkomen rapporteren, ook al ontvangt u geen 1099-misc formulier. Uw 1099 inkomen is inkomen dat u ontvangt door gedurende het jaar voor iemand anders te werken. Uw 1099 inkomen bevat mogelijk niet al uw bedrijfsinkomen, en u mag 1099 inkomen hebben als u minder dan 600 dollar betaald werd door één persoon.

Een van de grootste controle-triggers is misgekoppeld inkomen. Als u een document ontvangt dat een inkomen bevat, inclusief een IRS-formulier 1099-MISC voor onafhankelijk contractantinkomen, moet u dat inkomen in uw belastingopgave opgeven.

Het rapporteren van inkomsten is niet een van de beste manieren om geoudit te worden en gestraft te worden. Zet uw 1099-MISC-formulier over aan uw belastingpreparateur zodat het samen met eventuele andere bedrijfsinkomen wordt opgenomen. Als het goed wordt opgenomen, moet het inkomen van 1099 niet uw bedrijfsinkomen verdubbelen.

6. Als ik een extensie verstuur, zal het een audit veroorzaken?

De IRS maakt het gemakkelijk om een ​​extensie-applicatie in te dienen, en het is niet goed dat iets zo makkelijk een audit trigger moet zijn. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), die in 2009 voor Daily Finance schrijft, zegt: "het indienen van een extensie kan zelfs uw kansen op audit verminderen, omdat het u meer tijd geeft om de bedrijfsinformatie van vorig jaar te verzamelen om meer aftrekkingen te vinden en betere beslissingen te nemen." Zorg ervoor dat u de belasting betaalt die verschuldigd is op de vervaldatum van de belasting, om te voorkomen dat uw IRS-controle op uw terugkeer wordt verhoogd. Bij gebreke van betaling tegen de vervaldag kunnen boetes en boetes worden opgelegd.

Disclaimer: De informatie in dit artikel en op deze site is niet bedoeld om fiscaal of juridisch advies te zijn. De auteur is geen CPA of advocaat en geeft alleen algemene informatie. Wetten en regelgeving veranderen, en elke zakelijke situatie is uniek. Bespreek alle acties of beslissingen die fiscale of juridische implicaties kunnen hebben met uw advocaat en een fiscale professional.