Over de IRA-limiet: Niet-aftrekbare IRA Bijdragen

Veel mensen mogen geen fiscale aftrek bijdragen aan hun reguliere IRA, of het bedrag van de bijdrage kan worden beperkt. Als uw inkomen hoger is dan bepaalde niveaus, kunnen bepaalde beperkingen van toepassing zijn op u die van invloed zijn op uw vermogen om uw bijdragen af ​​te trekken.

U kunt echter nog sparen voor uw pensioen met een niet-aftrekbare IRA-bijdrage. Hoewel uw niet-aftrekbare IRA-bijdragen uw belastingen niet verminderen in het jaar dat u ze maakt, worden de winst op hen uitgestelde belasting, een belangrijk belastingvoordeel van een reguliere IRA.

Niet-aftrekbare IRA Bijdragen Bouwgrond

Het kan ontmoedigend zijn wanneer u geen onmiddellijk belastingvoordeel ontvangt van een niet-aftrekbare IRA-bijdrage. Maar de belastinguitgestelde groei kan significant zijn en kan uiteindelijk de bijdrage de moeite waard maken, vooral als u verwacht dat u een lager belastingtarief krijgt nadat u met pensioen gaat dan u nu doet.

Wanneer u uw reguliere IRA-verdelingen tijdens u pensioen neemt, betaalt u belastingen op de groei. Echter, eventuele niet-aftrekbare bijdragen worden als basis behandeld. Aangezien u daadwerkelijk belasting betaald heeft op het geld wanneer u de bijdrage heeft gedaan, hoeft u hierna later niet belasting te betalen.

Stel bijvoorbeeld dat je een jaar geleden een niet-aftrekbare bijdrage van $ 2 000 had opgeleverd en dat je account saldo, via extra aftrekbare bijdragen en investeringsgroei, $ 20.000 was waar je een terugtrekking zou maken. Als u tijdens de pensioen een $ 1, 000 terugtrekking zou maken, zou slechts $ 900 als belastbaar inkomen beschouwd worden sinds 10% ($ 2, 000 gedeeld door $ 20.000) een terugkeer van een niet-aftrekbare basis was.

Het is niet altijd duidelijk of niet-aftrekbare IRA-bijdragen de beste plaats zijn om uw pensioen te besparen. Als u bijvoorbeeld verwacht dat uw inkomen (en uw belastingtarief) blijft stijgen, kunt u belasting op de inkomsten betalen, terwijl u gaat, in plaats van ze uit te stellen.

IRA-inkomensbeperkingen

Regels voor de IRA-bijdragen zijn complex, en het moet jaarlijks worden beoordeeld.

Bovendien kunnen de bijdrage limieten verschillen van jaar tot jaar. Voor fiscaal jaar 2017:

• Die 50 en ouder kunnen een totaal van $ 6, 500 in hun traditionele en Roth IRA's zetten.
• Die 49 en jonger kunnen een totaal van $ 5, 500 in hun traditionele en Roth IRA's plaatsen.

Deze limieten zijn niet van toepassing op rolloverbijdragen of reservistenterugbetalingen.

U kunt echter niet alles aftrekken die u draagt ​​aan een traditionele IRA.

Als u in dienst bent van een bedrijf dat een werkrekening pensioenrekening aanbiedt, zoals een 401 (k) of 403 (b), wordt u geconfronteerd met bepaalde inkomstenlimieten voor het aftrek van uw IRA-bijdragen.Dit geldt, ongeacht of u eigenlijk ervoor kiest om deel te nemen aan het pensioenplan op het werkplek.

Voor het fiscale jaar 2017 zijn degenen die onder een pensioenregeling op het werk vallen en indienen als alleenstaande of hoofd van huishoudens tot $ 62.000 of minder, in aanmerking voor de volledige aftrek, terwijl die als gezamenlijk of als gekwalificeerde weduwe worden ingediend als gehuwd indienen (er) en het maken van $ 99, 000 of minder komen in aanmerking voor de volledige aftrek. Als u gezamenlijk getrouwd bent en uw echtgenoot wordt gedekt door een werkplekplan, maar u bent niet, kunt u het volledige bedrag aftrek als u $ 184, 000 of minder maakt.

De aftrek wordt daaruit uitgefaseerd als inkomen stijgt.

Degenen die getrouwd zijn, zijn onderworpen aan strengere inkomensregels, alhoewel iedereen die gescheiden is en voor het gehele jaar apart was gescheiden, wordt door de IRS als enig voor de toepassing van deze grenzen behandeld.

Aan de andere kant, als u of uw echtgenoot niet in aanmerking komt voor deelname aan een pensioenregeling op het werkplek, kunt u bijdragen aan IRA-bijdragen doen, zolang u (of uw echtgenoot) inkomsten heeft verdiend, ongeacht het bedrag.

Roth IRA als alternatief

Veel mensen die inkomsten hebben die de limieten voor een reguliere IRA-aftrek overschrijden, kunnen nog steeds in aanmerking komen voor een Roth IRA-bijdrage, die aanzienlijk hogere inkomenslimieten heeft (zie 2017 Roth IRA Income Limits ).

Als dit voor u het geval is, is het meestal zinvol om een ​​Roth IRA-bijdrage te kiezen voor een niet-aftrekbare IRA.

Immers, hoewel geen bijdrage aftrekbaar is, met een regelmatige IRA, groeit de bijdrage belastingverminderd, maar een Roth IRA-bijdrage groeit belastingvrij.