Wat is een trustfonds en wat zijn de voordelen van één?

Ik ben er lang voorstander van geweest om trustfondsen te gebruiken als een manier om welvaart te bouwen voor toekomstige generaties, maar veel nieuwe investeerders neigen ertoe terug te schrikken van concepten waarvan ze denken dat ze alleen voor de rijken zijn. Hoewel trusts een verband hebben met blauwe bloedfamilies en krachtige moguls, kunnen trustfondsen veel zin hebben, zelfs als je een grootmoeder bent die weduwe is en die gewoon $ 30.000 wil achterlaten voor een kleinkind om hem te helpen zijn of haar opleiding af te ronden.

In dit inleidende artikel is het mijn doel om de basis van trustfondsen voor u op te splitsen, zodat u vijf minuten vanaf nu deze drie vragen kunt beantwoorden:

• Wat is een trustfonds? ?
• Hoe is een trustfonds gestructureerd?
• Waarom zou ik, of andere beleggers, overwegen om een ​​trustfonds te gebruiken?

Wat is een trustfonds?

Een trustfonds is een speciaal type juridische entiteit dat onroerend goed bewaart ten voordele van een andere persoon, groep of organisatie. Er zijn veel verschillende soorten trustfondsen en veel verschillende trustfondsbepalingen die de manier waarop ze werken, veranderen. In het algemeen hebben alle trustfondsen drie belangrijke partijen:

1. De Grantor: Dit is de persoon die het trustfonds opricht, de eigenschap schenkt (zoals contanten, aandelen, obligaties, onroerend goed, beleggingsfondsen, kunst, een privébedrijf, of iets anders van waarde) aan het fonds, en wie bepaalt de voorwaarden waarop het moet worden beheerd.
2. De begunstigde: Dit is de persoon voor wie het trustfonds is opgericht. Het is de bedoeling dat de activa in de trust, hoewel niet behorend tot de begunstigde, worden beheerd op een manier die hem of haar ten goede komt, volgens de specificaties die door de concessieverlener zijn opgesteld toen het trustfonds werd gecreëerd.

1. De gevolmachtigde: De trustee, die een enkele persoon kan zijn, een instelling (zoals een bankvertrouwensafdeling die een van zijn personeelsleden tot verantwoordelijkheid aanwijst), of meerdere vertrouwde adviseurs, is verantwoordelijk voor het toezicht op het feit dat het trustfonds zijn taken behoudt zoals uiteengezet in de vertrouwensdocumenten en de toepasselijke wetgeving. De beheerder krijgt vaak een klein bedrag voor beheer. Sommige trusts geven de verantwoordelijkheid voor het beheer van de trustactiva aan de trustee, terwijl anderen de trustee vereisen om gekwalificeerde beleggingsadviseurs te selecteren om met het geld om te gaan.

Hoe is een trustfonds gestructureerd?

Trustfondsen zijn een fictieve entiteit die het leven heeft gekregen van de staatswetgever van de staat waarin de trust is gevormd. Bepaalde staten hebben voordelen ten opzichte van anderen, afhankelijk van wat de concessiegever probeert te bereiken. Daarom is het zo belangrijk om met een gekwalificeerde advocaat te werken bij het opstellen van uw trustfondsdocumenten. Sommige staten staan ​​zogenaamde eeuwigdurende vertrouwensrelaties toe, die eeuwig kunnen duren, terwijl anderen dergelijke entiteiten zullen verbieden uit angst voor het creëren van een andere klasse van landadel, die ertoe leidt dat toekomstige generaties grote hoeveelheden rijkdom erven die de begunstigden niet verdienden.Een van de meest populaire bepalingen die in trustfondsen wordt ingevoegd, is de zogenaamde 'verkwistende' clausule. Wat dit betekent in gewoon Engels is dat de begunstigde de activa van de trusts niet kan verpanden of erin kan dippen om zijn schulden te voldoen. Dit kan het voor uitvallers onmogelijk maken om zichzelf berooid te vinden nadat ze grote gokschulden hebben geleden, bijvoorbeeld. Waarom? De casino's zullen waarschijnlijk niet in staat zijn om de opdrachtgever te raken. Het is een manier voor bezorgde ouders om ervoor te zorgen dat hun onverantwoordelijke kinderen niet dakloos of brak worden, ongeacht hoe vreselijk hun levensbeslissingen zijn.

Waarom zou ik, of andere beleggers, overwegen om een ​​trustfonds te gebruiken?

Naast de bescherming van crediteuren waar van genoten kan worden, zijn er verschillende redenen waarom trustfondsen zo populair zijn:

• Als u uw gezinsleden niet vertrouwt om de intentieverklaring na uw overlijden te volgen, een trustfonds met een onafhankelijke externe trustee kunt u vaak uw angsten verminderen. Als u er bijvoorbeeld zeker van wilt zijn dat uw zoon en dochter uit een eerste huwelijk een hut in het meer erven die onder hen moet worden gedeeld, kunt u een trustfonds gebruiken om het te doen.
• Er zijn enkele belangrijke belastingvoordelen die kunnen worden behaald bij het gebruik van trustfondsen. Als u bijvoorbeeld een zogenoemde Charitable Annuity Trust of Charitable Remainder Trust instelt, kunt u duizenden of zelfs miljoenen dollars aan belastingen onttrekken, terwijl u uw favoriete goede doel ten goede komt.
• Trustfondsen kunnen worden gebruikt op een manier die het maximaliseren van successierechten omzeilt, zodat u meer geld kunt krijgen voor meerdere generaties verderop in de stamboom.
• Grootouders zetten vaak trustfondsen op voor hun kleinkinderen, ontworpen om educatieve uitgaven te betalen en distribueren vervolgens elk extra hoofdbestanddeel na het afstuderen als startgeld voor het vestigen van een leven.
• Trustfondsen kunnen activa die u koestert, zoals een familiebedrijf, beschermen tegen uw begunstigden. Stel je voor dat je een ijsfabriek bezit en een enorme loyaliteit hebt jegens je werknemers. U wilt dat het bedrijf succesvol blijft en wordt gerund door de mensen die er in werken, maar u wilt dat de winst naar uw zoon gaat, die een verslavingsprobleem heeft. Door een trustfonds te gebruiken en de beheerder toe te staan ​​het beheer te overzien, kunt u dit bereiken. Uw zoon zou nog steeds de financiële voordelen van het bedrijf krijgen, maar hij zou er niets over te zeggen hebben.
• Er zijn enkele interessante manieren om grote sommen geld over te maken door gebruik te maken van een trustfonds, waaronder het opzetten van een kleine trust die een levensverzekering op de concessiegever koopt. Wanneer de concessieverlener overlijdt, worden de verzekeringsopbrengsten verdeeld onder de trust en worden deze gefinancierd. Dat geld wordt vervolgens gebruikt om beleggingen te verwerven die dividenden, rente en huren genereren waarvan de begunstigde geniet.

Houd er rekening mee dat, hoewel ik hoop dat dit nuttig is geweest, dit een kort overzicht is van trustfondsen. Voor meer informatie kunt u Het complete vertrouwensboek lezen, dat een goed overzicht biedt van 60 verschillende soorten trustfondsen en de redenen die elk worden gebruikt.Houd er rekening mee dat het wel of niet vertrouwen van een trustfonds voor uw situatie afhankelijk is van uw unieke omstandigheden, wat u wilt bereiken en zelfs de wetten van uw specifieke staat. Het is van het grootste belang dat u uw behoeften bespreekt met een gekwalificeerde vertrouwensadvocaat, uw accountant en uw geregistreerde beleggingsadviesorganisatie.

Het saldo biedt geen belasting, investeringen of financiële diensten en advies. De informatie wordt gepresenteerd zonder rekening te houden met de beleggingsdoelstellingen, risicotolerantie of financiële omstandigheden van een specifieke belegger en is mogelijk niet geschikt voor alle beleggers. In het verleden behaalde resultaten zijn geen indicatie voor toekomstige resultaten. Beleggen houdt risico in inclusief het mogelijke verlies van de hoofdsom.