Wat is een traditionele IRA en wie zou er een moeten hebben?

Een traditionele IRA (individuele pensioenrekening) is een account die wordt gebruikt om dollars vóór belastingen te sparen voor gebruik bij pensionering. Een IRA kan op verschillende plaatsen worden geopend, zoals een makelarij, een beleggingsfonds of zelfs bij uw lokale bank. Het geld op de rekening kan doorgaans worden belegd in aandelen, obligaties, beleggingsfondsen of cd's, afhankelijk van de beschikbaarheid van producten binnen uw account.

Het voordeel voor belasting

Het belangrijkste voordeel van een traditionele IRA is dat in de meeste gevallen de bijdragen worden betaald op basis van belastingen.

Dit betekent dat wanneer u geld in de IRA stort, u dat bedrag kunt aftrekken van uw belastbaar inkomen. Dit resulteert in het betalen van minder inkomstenbelasting voor het jaar. Voor 2007 is de maximale bijdrage aan een traditionele IRA $ 4, 000 en $ 5, 000 als u 50 jaar of ouder bent.

Behalve dat de belastingaftrek vooraf wordt ontvangen, wordt het geld op de rekening fiscaal uitgesteld. Eventuele rente of meerwaarden uit de beleggingen worden niet belast wanneer de winsten worden gerealiseerd. In plaats daarvan worden ze uitgesteld totdat geld wordt teruggetrokken van de IRA, op welk moment het geld wordt belast als gewoon inkomen.

Geschiktheidsvereisten

Iedereen met een beroepsinkomen komt in aanmerking om een ​​traditionele IRA te openen, maar er zijn enkele beperkingen ten aanzien van wie de bijdragen kan aftrekken. Er zijn inkomenslimieten die worden gebruikt om te bepalen hoeveel van de bijdragen aftrekbaar zijn, of helemaal niet.

Als u momenteel bent gedekt door een pensioenplan op het werk in 2007, wordt de aftrekbaarheid voor traditionele IRA-bijdragen geleidelijk beëindigd als uw aangepast aangepast bruto-inkomen is:

• Meer dan $ 83.000, maar minder dan $ 103, 000 indien getrouwd en een gezamenlijke aangifte indienen
• Meer dan $ 52.000, maar minder dan $ 62.000 voor één persoon of huisgezin
• Minder dan $ 10.000 voor een gehuwde persoon een afzonderlijke aangifte indienen

Als u met uw echtgenoot samenwoont of een gezamenlijk aangifte indient en uw echtgenoot wordt gedekt door een pensioenplan op het werk, maar dat is niet het geval, wordt de aftrek geleidelijk opgeheven als uw aangepast aangepast bruto-inkomen hoger is dan $ 156 , 000 maar minder dan $ 166.000.

Distributievereisten

Een van de mogelijke nadelen van een traditionele IRA is de gedwongen distributie die moet beginnen op 70 ½ jaar. Zelfs als u het geld niet nodig heeft en u niet minstens de vereiste minimale distributie (RMD) per jaar neemt, bent u onderworpen aan strenge straffen. Bovendien zijn intrekkingen vóór het draaien van de leeftijd van 59 ½ onderworpen aan een boete voor vervroegde uittreding bovenop de verschuldigde belastingen.

Is een traditionele IRA geschikt voor u?

Als uw werkgever geen pensioenplan aanbiedt, is een traditionele IRA over het algemeen uw beste optie om vóór pensionering geld te sparen voor uw pensioen.Houd er rekening mee dat, afhankelijk van het feit of u al dan niet getrouwd bent en uw echtgenoot op het werk onder een pensioenplan valt, u mogelijk inkomstenbeperkingen hebt.

Voor veel mensen bevinden ze zich na hun pensionering in een lagere belastingschijf dan toen ze in loondienst waren. Dit betekent dat u een grotere belastingvermindering ontvangt op de premies tijdens uw werkjaren, en later in uw leven wanneer u niet werkt en dit geld ophaalt, wordt het tegen een lager tarief belast. Helaas is het onmogelijk om te voorspellen wat er in de toekomst met belastingtarieven zal gebeuren. Daarom is het belangrijk om meerdere bronnen van pensioensparen te hebben.