Wat is een schuldendienstratio in een zakelijke lening?

Als u onlangs naar een bank bent geweest om een ​​zakelijke lening aan te vragen, is de bankier mogelijk begonnen met berekeningen en gesprekken over schuldendienst en schuldendienstverhoudingen. Hoe zit het daarmee?

Onthoud om te beginnen dat een geldschieter alleen geld aan uw bedrijf leent als zij een redelijke verwachting hebben dat de lening zal worden terugbetaald. Een van de belangrijkste factoren bij de terugbetaling is de huidige schuld van de debiteur.

Ja, uw kredietwaardigheidsbeoordeling zal dit ook laten zien, maar geldschieters hebben gevonden dat de schuldendienst een betrouwbare indicator is voor het terugbetalingspotentieel.

Wat is schuldendienst?

Schulddienst is de hoeveelheid geld die in de loop van de tijd nodig is om schulden af ​​te lossen. Het omvat de terugbetaling van:

• hoofdsom en rente
• en leasebetalingen (bijvoorbeeld op bedrijfsvoertuigen)

Dit bedrag wordt meestal berekend voor een jaar.

Schulddienst als een belangrijke sleutel tot bedrijfskrediet

Schulddienst is een van de 4 C's van zakelijk krediet (kapitaal, onderpand, capaciteit en karakter) Schulddienst vertegenwoordigt de capaciteit om de lening terug te betalen. het bedrijf om inkomsten te genereren om zakelijke leningen en leases en andere schulden af ​​te betalen.

Wat is een schuldsaldoverhouding?

De centrale vraag die de geldgever wil weten, is: "Zal deze nieuwe schuld de kredietnemer in staat stellen om te worstelen om de huidige schulden en deze nieuwe schuld te betalen?"

Het is niet voldoende om te weten hoeveel schuld over een jaar moet worden betaald. < Het is ook van essentieel belang om te weten hoeveel inkomsten het bedrijf kan gebruiken om deze schulden af ​​te betalen.

Dit is de berekening voor de schuldendienstratio:

Deel het netto operationele bedrijfsresultaat voor een jaar door het bedrag van de totale schuld af te lossen (nazien) gedurende dat jaar.

Netto-inkomsten worden gebruikt omdat dit het bedrag van het inkomen is dat komt van jaarlijkse verkoop van producten en diensten, maar niet van aanvullende bronnen zoals beleggingsopbrengsten.

Een voorbeeld: een bedrijf heeft twee openstaande leningen die samen (met hoofdsom en rente) $ 100.000 bedragen en een bedrijfswagenlease met jaarlijkse betalingen van $ 8.000. Dat komt neer op $ 108.000 in schuldendienst .

Vorig jaar had het bedrijf een nettobedrijfsresultaat van $ 156, 000. Verdelen $ 156, 000 met $ 108.000 voor een schuldendienstratio van 1. 44%.

Een verhouding van 1 tot 1 is minimaal. Het betekent dat het totale netto-inkomen van het bedrijf voor een jaar moet worden gebruikt om bestaande schulden af ​​te lossen. Een verhouding van. 8 tegen 1 betekent dat slechts 80% van de bestaande schuld kan worden betaald uit het netto-inkomen van het bedrijf.

Hoe werkt de schuldendienst voor een nieuw bedrijf?

Omdat een nieuw bedrijf geen goede staat van dienst heeft, heeft het een grotere moeilijkheid om een ​​geldschieter ervan te overtuigen dat het de mogelijkheid heeft om zijn schuld af te betalen.Nieuwe bedrijven krijgen waarschijnlijk geen traditionele leningen en zullen creatieve financieringsmethoden moeten zoeken totdat ze een nettoloon kunnen tonen om de schuldendienst te compenseren.

Debtservice bij uw zakelijke jaarrekening

Banken en andere kredietverstrekkers geven er de voorkeur aan dat u de schuldendienst apart vermeldt op uw resultatenrekening (P & L).

Schulddienst en uw belastingzaken

Voor inkomstenbelastingdoeleinden worden de interesten op zakelijke leningen (en betalingen voor sommige kapitaalleases) beschouwd als aftrekbare bedrijfskosten, terwijl de hoofdsom dat niet is.