Wie moet ik noemen als mijn IRA-begunstigde? Voors en tegens

Veel mensen denken dat een testament kan aangeven hoe hun IRA wordt uitbetaald. Het is niet waar. IRA-rekeningen en andere soorten pensioenrekeningen zoals 401 (k) s, 403 (b) s en 457s hebben een aanwijzing als begunstigde.

Wanneer u dit soort rekeningen opent, vult u een begunstigingsbenaming in en deze wordt gebruikt om aan te geven hoe het geld in dat account bij uw overlijden wordt verdeeld. Wat je ook op je begunstigde formulier zet, is wat je hebt in je testament of je vertrouwen (als je een vertrouwensrelatie hebt).

Als u het formulier van de begunstigde niet invult of niet juist invult, bepalen de standaardregelingen in de bewaringsovereenkomst naar wie uw IRA gaat. Een van de grootste fouten gemaakt op IRA- en 401 (k) -accounts is het niet correct benoemen van een begunstigde. Het benoemen van uw begunstigden is belangrijk.

Hier zijn belangrijke dingen om te overwegen bij het bepalen wie als uw IRA-begunstigde moet worden genoemd.

Voordelen van benoeming van een echtgenoot als uw IRA-begunstigde

Uw echtgenoot is de enige persoon die uw IRA kan erven en deze kan behandelen alsof het zijn eigen IRA is. Het voordeel voor uw echtgenoot als deze uw primaire begunstigde is, is flexibiliteit bij uw overlijden in de manier waarop zij de IRA behandelen. Ze kunnen het overzetten naar hun eigen IRA of het laten als een geërfde IRA. Door het achter te laten als een geërfde IRA, kunnen ze distributies opnemen als dat nodig is.

Nadelen van het benoemen van een echtgenoot als uw IRA-begunstigde

Nadat uw partner uw IRA heeft geërfd, kunnen zij degene die zij willen als toekomstige begunstigden benoemen.

Als u kinderen uit een eerder huwelijk hebt, is de voornaamste zorg om een ​​partner te benoemen, dat de partner kan hertrouwen en uw IRA-vermogen aan iemand anders kan doorgeven, waardoor uw kinderen worden achtergelaten.

Voordelen van het benoemen van een trust als uw IRA-begunstigde

Ik zie regelmatig een of andere vorm van vertrouwen die wordt genoemd als begunstigde van een IRA.

Het wordt meestal gedaan om bezittingen te beschermen, zodat een overlevende echtgenoot ze kan gebruiken als dat nodig is, maar niet de mogelijkheid heeft om de begunstigde te veranderen. Het doel is om ervoor te zorgen dat assets naar de kinderen gaan.

Als u een trust als begunstigde van uw IRA benoemt, moet het vertrouwen op een bepaalde manier worden opgesteld zodat deze strategie effectief is. Regelmatig zie ik dit verkeerd gedaan, wat problemen kan veroorzaken, zoals het gedwongen versnellen van de IRA in plaats van dat elke begunstigde de mogelijkheid heeft om het uit te vaardigen over de levensverwachting.

Sommige advocaten stellen een speciaal IRA-kanaal voor ten behoeve van het beheer en de distributie van IRA-activa. Dit kan een betere strategie zijn dan het benoemen van een standaard herroepbaar levend vertrouwen.

Nadelen van het benoemen van een trust als uw IRA-begunstigde

De grootste tegenslag die ik zie om een ​​vertrouwensnaam te benoemen, is er een die ik zelden bespreek.Veel IRA-accounts zijn niet zo groot. Een beheerder verplichten om het beheer en de verdeling van de fondsen te overzien, kan kostbaar zijn.

Het is misschien niet economisch om van kleine accounts te eisen dat ze in een vertrouwensrelatie blijven. Voordat u een trust een naam geeft, moet de begunstigde uw accountgroottes bespreken met uw advocaat en kijken of u een optie kunt vinden die uw doelen bereikt terwijl deze economisch blijken te zijn voor begunstigden.

Sommige advocaten stellen een document op met de naam Aangepaste begunstigde, dat specifiekere instructies kan bieden dan het standaardformulier voor de begunstigde dat bij uw IRA- of andere pensioenrekeningen hoort.

Namen van kinderen of kleinkinderen als begunstigden

Als u minderjarige kinderen of kleinkinderen als directe begunstigden noemt, moet u in uw testament een voogd benoemen om de fondsen namens hen te beheren totdat zij de meerderjarigheid bereiken (18 of 21, afhankelijk van de staat.)

Als u een kind of een kind van speciale behoeften heeft waarvan u denkt dat het de fondsen niet volledig zou erven, wilt u misschien een speciaalbehoeftenvertrouwen voor hen opzetten.

Als u getrouwd bent en stabiele volwassen kinderen hebt, is de eenvoudigste en meest economische oplossing om uw partner als uw primaire begunstigde en uw kinderen als contingenten te noemen.