Het middel Test - Uitgaven

De faillissementsbetekentest - opgenomen als onderdeel van een faillissementsdossier voor individuen sinds 2006 - is een wiskundige formule die bedoeld is om bepaalde potentiële faillissementsaanvinders te ontmoedigen om een ​​rechtstreeks hoofdstuk 7 faillissementsgeval in te dienen als ze het zich kunnen veroorloven om zelf betalingen te doen aan hun schuld of via een aflossingsplan van hoofdstuk 13.

De Means Test houdt zich niet bezig met hypotheekschuld of autoleningen, maar is bedoeld om te achterhalen of mensen die een faillissement van Hoofdstuk 7 willen indienen genoeg geld over hebben om elke maand een zinvolle betaling te doen om hun onbeveiligde geld te verminderen. schuld.

Ongedekte schuld heeft geen onderpand. Het omvat credit card saldi, flitskredieten, handtekeningleningen, medische rekeningen, onbetaalde energierekeningen en dergelijke. Het kan zelfs onbetaalde inkomsten (of andere) belastingen omvatten.

In andere artikelen in deze serie hebben we besproken waarvoor de Means Test is bedoeld, hoe deze werkt, wat het 'vermoeden van misbruik' is en welke soorten inkomsten worden opgenomen of uitgesloten van de berekening.

Wat betekent het om te kunnen "veroorloven" om betalingen alleen te doen of via een terugbetalingsplan van hoofdstuk 13? De Means Test is ontworpen om een ​​nummer te bedenken dat "geprojecteerd besteedbaar inkomen" wordt genoemd en dat verondersteld wordt een hoeveelheid extra geld te vertegenwoordigen dat je elke maand hebt overgehouden, rekening houdend met je inkomen en je redelijke en noodzakelijke uitgaven.

Ik weet wat je denkt. "Ik heb niets over, ik ben aan het einde van de maand in het gat, daarom zijn mijn creditcards maximaal." De Means Test kijkt naar uw inkomsten en uw uitgaven op een manier die kan verschillen van de manier waarop u ernaar zou kijken.

De Means Test kijkt eerst naar uw inkomen om te bepalen of u in de bovenste helft van de verdieners of de lagere helft van de verdieners valt, in geld. Als u in de onderste helft valt, bent u automatisch geslaagd voor de middentest. Als je in de bovenste helft zit, kijkt de Means Test ook naar je uitgaven om te bepalen of je slaagt of niet.

In dit artikel concentreren we ons op hoe deze uitgaven worden behandeld.

Veel van de kostenaftrekbedragen zijn niet gebaseerd op wat u elke maand daadwerkelijk uitgeeft, maar wat de IRS beschouwt als een normaal bedrag voor een gezin van dezelfde grootte als het uwe waar u woont. Ja, ik zei de IRS - dezelfde mensen die je belastingen incasseren. Wanneer de IRS de belasting terugbetaalt, gebruikt deze een formule om te bepalen wat belastingbetalers kunnen betalen en hoe vaak. Toen het Congres de revisie van de faillissementswetgeving met inbegrip van de Means Test goedkeurde, beslisten ze om het wiel niet opnieuw uit te vinden, maar in plaats daarvan vereiste dat de Means Test op de door de IRS ontwikkelde tafels zou tekenen. Deze bedragen kunnen wel of geen afspiegeling zijn van uw persoonlijke situatie.

Deze vaste bedragen zijn te vinden op de website die de Amerikaanse trustee hanteert voor het testen van middelen en vallen in drie brede categorieën die we persoonlijk, huisvesting en transport zullen noemen.

PERSOONLIJK

Deze categorie omvat:

• Eten
• Huishoudbenodigdheden
• Kleding en diensten (zoals stomerij)
• Persoonlijke verzorgingsproducten
• Diversen
• Eigenlijke gezondheid zorgkosten (voor kinderen jonger dan 65 jaar en ouder dan 65)

Deze bedragen worden beschouwd als nationale normen en zijn van toepassing ongeacht uw locatie.

HUISVESTING

De normen voor huisvesting zijn opgesplitst naar het niveau van de staat en de provincie.

Deze omvatten vaste bedragen voor

• Hypotheek of huur
• Onroerendgoedbelasting
• Rente
• Verzekering
• Onderhoud en reparaties
• Nutsvoorzieningen, inclusief gas, elektriciteit, water, stookolie, afvalophaling , telefoon, mobiele telefoon, internet en kabel

TRANSPORT

Als u een voertuig heeft, bestaan ​​de kosten voor uw voertuig uit twee delen. Een daarvan is de, (die een maandelijkse lening of leasebetaling omvat) en de operationele kosten (onderhoud, reparaties, verzekering, brandstof, registraties, vergunningen, inspecties, parkeren en tol). Deze bedragen worden uitgesplitst naar regio.

Als u een auto hebt, maar geen betaling, kunt u meestal alleen de toegestane kosten voor de bedrijfskosten toepassen.

Als uw autobetaling minder is dan de standaard, kunt u alleen het bedrag van de autobetaling als uw eigendomskosten nemen.

Als u een enkele aanvaller bent, krijgt u slechts de eer voor één auto.

Als u gezamenlijk een aanvraag indient bij uw echtgenoot, krijgt u slechts twee auto's, zelfs als u mensen ten laste heeft die auto's nodig hebben.

OVERIGE NOODZAKELIJKE KOSTEN

Voor veel soorten uitgaven kunt u met de berekening van de gemiddeldenrekening het gemiddelde van de werkelijke bedragen aftrekken die u voor uzelf en uw gezinsleden betaalt. Velen worden uiteengezet in het formulier zelf:

• Belastingen: federaal, staats- en lokaal, inclusief inkomen, zelfstandige sociale zekerheid en Medicare, maar geen onroerendgoedbelasting en omzetbelasting
• Werkgelegenheid: items die nodig zijn voor uw tewerkstelling, zoals vakbondscontributies en uniforme kosten, en verplichte pensioenpremies (geen vrijwillige pensioenpremies)
• Gerechtelijke betalingen: bijvoorbeeld huwelijks- of kinderbijslagbetalingen, tenzij ze achterstallig zijn
• Levensverzekering
• Onderwijs voor werk of voor een kind met een lichamelijke of verstandelijke handicap
• Kinderopvang
• Kosten voor gezondheidszorg, boven de vaste toegestane bedragen hierboven, die niet worden vergoed door een verzekering of betaald uit een health-spaarrekening
• Telecommunicatiediensten: andere dan de basishuis telefoon- en gsm-service - inbegrepen in bovenstaande woonkosten - voor zover nodig voor uw gezondheid en welzijn of die van uw gezinsleden.
• Ziektekosten-, invaliditeits- en ziektekostenverzekeringskosten
• Blijvende bijdragen aan de verzorging van huishoudens of familieleden die ouder, chronisch ziek of gehandicapt zijn
• Bescherming tegen gezinsgeweld onder de wet inzake preventie en of andere toepasselijke federale wet
• Bijdragen aan charitatieve instellingen mogen niet meer bedragen dan 15% van uw bruto maandinkomen

AANVULLENDE REDELIJKE EN NOODZAKELIJKE KOSTEN

De volgende uitgaven kunnen worden geclaimd als u kunt aantonen, meestal met documentatie, dat de uitgaven redelijk en noodzakelijk zijn;

• Excess home energy costs
• Onderwijskosten voor kinderen ten laste jonger dan 18 jaar, niet meer dan $ 147.92 gemiddelde per kind per maand.
• Bijkomende kosten voor eten en kleding: als uw voedsel- en kledingkosten hoger zijn dan het standaardbedrag dat hierboven is afgetrokken, kunt u een extra 5%

SCHULDEN BETALINGEN

betalen voor ongedekte schulden, zoals medische rekeningen, creditcards en betaaldag leningen zijn niet toegestaan ​​als uitgaven voor de middentest. De volgende schulden kunnen worden afgetrokken als een last

• Betalingen op gedekte vorderingen, inclusief leningen voor de aankoop van onroerend goed, auto's en andere persoonlijke eigendommen.
• Betalingen voor 'prioriteitsvorderingen', zoals inkomstenbelasting, kinderbijslag en alimentatiebetalingen.
• Administratieve kosten: de berekening van de Means Test brengt ook een bedrag in rekening dat schat wat uw geprojecteerde gemiddelde maandelijkse Hoofdstuk 13-betaling zou zijn, samen met de vergoeding die de trustee van Hoofdstuk 13 zou vragen voor zijn diensten.

GEKWALIFICEERDE PENSIOENVERANKERINGEN

In het geval van een hoofdstuk 13 betekent alleen toetsing, kunt u een vrijwillige bijdrage aftrekken op een ERISA-pensioenrekening, zoals een 401 (k), evenals betalingen die u doet op leningen die u hebt afgesloten van de pensioenrekening.

SPECIALE OMSTANDIGHEDEN

Als u van mening bent dat u bijzondere omstandigheden presenteert die extra kosten rechtvaardigen waarvoor er geen redelijk alternatief is, biedt het formulier Means Test u de mogelijkheid om die kosten op te sommen en uit te leggen waarom u denkt dat die kosten moeten worden gemaakt geteld in uw geval. U moet bereid zijn om documentatie te verstrekken ter ondersteuning van uw claim.

Ga naar The Means Test - Overcoming of Abuse