Leren Hoe een echtelijke IRA-bijdrage

Veel stellen missen een geweldige manier om te sparen - en dragen bij aan een partner-IRA voor een niet-werkende echtgenoot. U bent misschien niet op de hoogte van de echtelijke IRA-regels die dit toestaan. Dit is hoe het werkt.

U moet inkomen hebben verdiend

Om een ​​IRA-bijdrage te ontvangen, moet u een inkomen hebben dat gelijk is aan of hoger dan het bedrag van de IRA-bijdrage. Voor een echtelijke IRA-bijdrage, zolang een van u voldoende verdiende inkomsten heeft, kunt u een partner-IRA-bijdrage doen voor een echtgenoot die geen inkomen heeft verdiend.

Dat betekent dat je kunt bijdragen aan een echtelijke IRA voor een niet-werkende echtgenoot.

Bijdrage limieten voor een echtelijke IRA zijn dezelfde limieten als voor Traditional en Roth IRAs. Voor 2016 betekent dat een maximaal toegestane IRA-bijdrage van $ 5,500 als u jonger bent dan 50 en $ 6,500 als u 50 jaar of ouder bent.

Bepaal of het Roth of traditioneel moet zijn Als uw inkomen niet te hoog is, kunt u een echtelijke IRA-bijdrage doen aan een traditionele IRA of aan een Roth IRA. Voor 2016, als uw aangepast bruto inkomen (AGI) $ 184.000 of minder is, kunt u een partner Roth IRA-bijdrage doen namens een niet-werkende echtgenoot.

Ik adviseer iedereen die in aanmerking komt om een ​​bijdrage te leveren aan een Roth IRA om dit te doen. Bijdragen van Roth gaan voor belasting na belastingen en worden belastingvrij. Op de lange termijn kan het gebruik van een Roth een beter resultaat voor u opleveren als u stopt met werken, omdat Roth IRA-opnames niet meetellen in bepaalde formules die deel uitmaken van de IRS-belastingcode.

Als uw inkomen te hoog is en u niet in aanmerking komt om de Roth-bijdragen te betalen, moet u nagaan of uw partner-IRA-bijdrage aftrekbaar of niet-aftrekbaar is.

Als u een traditionele IRA gebruikt, kijk of u het kunt aftrekken

Als geen van u beiden een door het bedrijf gesponsord pensioenplan heeft, zijn uw traditionele IRA- en Spousal IRA-bijdragen allebei volledig aftrekbaar.

Als u gedekt bent door een door een bedrijf gesponsord pensioenplan (hetzij via uw werkgever of uw eigen plan als zelfstandige) dan voordat u bepaalt of de premie aftrekbaar is, moet u de inkomensbeperkingen opzoeken. Als uw inkomen te hoog is, is de IRA-bijdrage niet aftrekbaar.

Er gelden twee reeksen inkomstenbeperkingen. De eerste is van toepassing op uw vermogen om uw eigen IRA-bijdrage af te trekken als u ook deelnemer bent aan een pensioenplan van een bedrijf. Voor 2016 kunt u een IRA-bijdrage aftrekken als uw aangepast bruto-inkomen lager is dan $ 98.000.

De tweede-inkomensregel is van toepassing op uw vermogen om een ​​echtelijke IRA-bijdrage af te trekken. Als u een echtelijke IRA-bijdrage doet namens een echtgenoot die niet wordt gedekt door een door het bedrijf gesponsord plan, maar u bent gedekt door een bedrijfsplan, dan kunt u voor 2016 nog steeds de echtelijke IRA aftrekken als uw aangepast bruto inkomen is $ 184, 000 of minder.

Zelfs als u niet in aanmerking komt voor aftrek van de IRA-bijdrage, kunt u toch een niet-aftrekbare IRA-bijdrage doen, die in veel gevallen een achterdeurtoegang tot een Roth IRA kan bieden. Niet-aftrekbare IRA's worden nog steeds fiscaal uitgesteld en hebben het voordeel van crediteurenbescherming (bescherming van crediteuren op IRA's verschilt per staatswet).

Hebt u een jongere niet werkende echtgenoot?

Er is een maximale leeftijdsgrens voor traditionele IRA-bijdragen, die 70 1/2 is. U kunt mogelijk een echtelijke IRA-bijdrage gebruiken voor een jongere partner om dit te omzeilen. Als je werkt en ouder bent dan 70 1/2, maar een jongere niet-werkende echtgenoot hebt die jonger is dan 70 1/2, gebruikmakend van de echtelijke IRA-regels, kun je een IRA-bijdrage voor hen doen.

Bottom Line

Als u het op de juiste manier gebruikt, kunt u met een echtelijke IRA-bijdrage meer geld storten op fiscaal begunstigde accounts.