Leer wat Pre-Tax Vs. Belastingen na belastingen Betekenis

Bij het bespreken van pensioenplannen en belastingen hoort u vaak de termen 'vóór belasting' of 'na belasting'. Wat betekenen deze termen … en hoe weet u wat voor belastingen is vs. na belastingen?

Na-fiscale rekeningen

Na-belasting dollars zijn redelijk gemakkelijk te begrijpen. Als u het geld verdient, betaalt u de inkomstenbelasting op, en installeer het dan in een soort account, of koop een investering daarmee, u heeft na de belasting dollars gebruikt.

Deze soorten accounts kunnen spaarrekeningen, makelaarrekeningen of wederzijdse rekeningen zijn.

Het oorspronkelijke bedrag dat u investeert heet uw kostenbasis of hoofdsom. Wanneer u in een belegging na belasting (niet-pensioenrekening) contant betaalt, betaalt u alleen belasting op eventuele beleggingswinst boven uw oorspronkelijke beleggingsbedrag.

Wanneer u gebruikmaakt van geld na belasting om beleggingen te kopen die doorgaans beleggingsrendementen opleveren in de vorm van gekwalificeerde dividenden en langlopende kapitaalwinsten, kunt u minder belastingen over de lange termijn betalen - dit soort investeringen Inkomsten zijn onderworpen aan een lager belastingtarief - en in sommige gevallen worden langlopende kapitaalwinst helemaal niet belast.

Als u geld in een postbelastingsrekening hebt, ontvangt u elk jaar een 1099 belastingformulier van uw financiële instelling. Dit 1099 formulier geeft u de rente-inkomsten, dividendinkomen en / of vermogenswinst voor dat jaar. Deze beleggingsinkomsten moeten per jaar op uw belastingrendement worden gerapporteerd.

Na de belasting kunnen in bijna alles geïnvesteerd worden: CD's, spaarrekeningen, beleggingsfondsen, aandelen, obligaties, onroerend goed, annuïteiten en nog veel meer.

Pre-Tax Accounts

Geld vóór de belasting betekent geld dat u of uw werkgever heeft geplaatst in een soort pensioenrekening zoals IRA's, 401 (k) plannen of andere pensioenplannen zoals pensioenen, winstdelingsrekeningen, 457 plannen of 403 (b) plannen.

U bent nog niet belast met dit geld.

Als uw belastbaar inkomen 40.000 dollar zou zijn en u $ 2, 000 in een belastingsrekening, zoals een aftrekbare IRA, instelt, dan zou uw gerapporteerde belastbaar inkomen voor dat jaar $ 38.000 zijn. > Met de regels van de IRS kunt u en / of uw werkgever elk jaar een bepaald bedrag (dat afhankelijk is van het type rekening) in deze voertuigen legt.

De fondsen binnen deze voorbelastingsrekeningen groeien uit belastingvermindering, zodat u geen 1099 belastingformulier krijgt per jaar, en u hoeft geen belasting op het rentebaten, dividendinkomen en / of vermogenswinsten te betalen tot op het moment dat u een terugtrekking neemt. Belastinguitstel is goed omdat u rente op geld verdienen die u anders aan Uncle Sam zou moeten betalen.

Het nadeel van de belastingen voor belastingen is dat u niet kunt profiteren van de lagere belastingtarieven die gelden voor gekwalificeerde dividenden en langlopende hoofdwinsten.Beleggingsinkomen binnen de voorbelastingsrekeningen worden allemaal op dezelfde manier belast - als gewoon inkomen bij terugtrekking.

Op het moment dat u een IRA-onttrekking uit een voorbelastingsrekening neemt, is het volledige inkomen belastbaar inkomen in het kalenderjaar dat u opneemt (overschrijvingen en rollovers wanneer u klaar bent, geldt niet als onttrekkingen).

Het is verplicht dat een aanhoudingsrekening voorafgaand aan de belasting een bewaarder heeft. Het is de taak van de bewaarder om aan het IRS het totale bedrag aan bijdragen en onttrekkingen te rapporteren die aan deze pensioenrekeningen worden gemaakt of genomen. De bewaarder, of financiële instelling die uw voorbelastingaccount heeft, zal u en de IRS een 1099-R belastingformulier sturen in elk jaar dat u een terugtrekking neemt. Als u vroegtijdig een onttrekking van een pre-tax account doet (meestal voor 59 1/2), dan kan een vroegtijdige intrekkingstraf ook gelden naast de normale inkomstenbelasting op het teruggetrokken bedrag.

Binnen een pre-tax account kunt u allerlei soorten beleggingen kopen, zoals cd's, annuïteiten (vast, variabel of direct), beleggingsfondsen, aandelen en obligaties. Werkgever gehost voor belastingrekeningen zoals 401 (k) plannen kunnen uw beschikbare beleggingen beperken tot een vooraf geselecteerde lijst van beleggingsfondsen.

Belastinguitgestelde rekeningen

U kunt ook rekeningen hebben die een combinatie hebben van vóór de belasting en na belasting. Zij worden belastingsuitgestelde rekeningen genoemd.

Belastinguitgestelde rekeningen worden gefinancierd met dollars na de belasting, maar als u eenmaal gefinancierd bent, net als met de belastingen voor belastingen, hoeft u geen belasting te betalen op het rentebaten, dividendinkomen en / of winstvergoeding tot op dat moment als u een terugtrekking neemt. Deze beleggingsinkomsten worden uitgesteld tot terugtrekking - evenwel als bij -belastingsrekeningen, is het nadeel dat alle beleggingsinkomsten op dezelfde manier worden geheven als bij gewone inkomsten.

Het meest voorkomende type belastinguitgestelde spaarvoertuigen zijn vaste en variabele lijfrenten en niet-aftrekbare IRA-accounts.