Video: Samengestelde interest: contante waarde van een rente - (M&O) 2024
Veel mensen hebben de mogelijkheid om te plannen hoe zij hun uitgestelde compuitbetalingen ontvangen, zodat ze hun meerjarige belastingplicht kunnen verminderen. Helaas gebeurt dit zelden. In plaats daarvan maken mensen willekeurige verkiezingen over wanneer ze hun uitgestelde vergoeding zullen ontvangen en dit kan resulteren in een uitbetaling die niet fiscaal efficiënt is en resulteert in een belastingaansprakelijkheid die hoger is dan het nodig is.
Laten we eens kijken naar uitgestelde vergoedingsplannen (aangeduid als NQDC of niet-gekwalificeerde uitgestelde vergoeding), hoe ze werken en hoe ze efficiënter kunnen worden gebruikt wanneer ze in het kader van een leven worden bekeken -lang pensioeninkomen plan.
Hoe Uw Uitgestelde Comp Plan werkt
Elk uitgestelde comp plan is anders. Elk plan heeft een officieel plandocument dat de regels voor dat plan uiteenzet. U moet een kopie van uw plandocument aanvragen om de specifieke voorwaarden van uw werkgeversplan te achterhalen. Er zijn drie belangrijke dingen die u wilt weten over uw uitgestelde compeptermen.
- Hoe geld gaat in het plan
- Hoe de fondsen belast worden
- Hoe geld komt uit het plan
1. Hoe geld gaat in het plan
Sommige plannen geven werknemers- en werkgeverbijdragen toe; anderen laten slechts één type bijdrage toe.
- Werknemersbijdragen - Wanneer u ervoor kiest om een gedeelte van uw salaris of bonus uit te stellen, voert u een inschrijvingsformulier in of verkoopt verkiezingsformulier. U bepaalt het bedrag dat u wilt uitstellen in het plan, en u moet ook een toekomstige uitbetalingsdatum kiezen. Met de juiste planning kunt u een uitbetalingsdatum kiezen die gecoördineerd wordt met een levenslang pensioeninkomenplan.
- Werkgeversbijdragen - als er werkgeversbijdragen zijn, zal uw werkgever u laten weten hoeveel en welke voorwaarden moeten worden voldaan (zoals winstgevendheids statistieken) om het bedrijf in staat te stellen om deze bijdragen te maken.
2. Hoe de fondsen belast worden
- Bijdrage van medewerkers - U betaalt FICA (loonbelasting) op het bedrag dat u in het plan plaatst. De loonbelasting komt uit het gedeelte van uw loonstrook dat niet in het plan wordt uitgesteld.
- Werkgeversbijdragen - Bij werkgeversbijdragen zijn FICA-belastingen gewoonlijk verschuldigd op het moment dat u in die bijdragen wint. Werkgeversbijdragen zijn meestal onderworpen aan een vestigingsschema. Dit betekent dat u voor een bepaalde tijd bij de werkgever moet blijven om in aanmerking te komen voor alle fondsen die zij voor u hebben bijgedragen. Dus als u vroeg vertrok, zou u de FICA-belasting niet betalen op eventuele bedragen waarvoor u de vereisten voor de vestiging niet had voldaan.
Met elk type bijdrage, per IRS betaalt u geen FICA-belastingen op beleggingsverdiensten die in een NQDC-plan opkomen, maar u betaalt inkomstenbelasting op de uitkeringen wanneer zij uit het plan komen en aan u worden betaald .Dit is waar de mogelijkheden voor belastingplanning zich voordoen - in de manier waarop u kiest hoe het geld uit het plan komt.
3. Hoe het geld uitgaat
Op het moment dat u geld in uw uitgestelde compep plaatst, moet u kiezen hoe en wanneer het terugbetaald zal worden. Meestal is dit een onherroepelijke verkiezing (wat betekent dat je het later niet kan veranderen) en de vroegste de eerste uitbetaling mag gewoonlijk plaatsvinden drie jaar vanaf het jaar dat je het geld in het plan plaatst.
- Lump sum - Sommige plannen bieden alleen een forfaitaire verdeling optie. U kunt bijvoorbeeld een lompsom kiezen die uitbetaald moet worden vijf jaar, zeven jaar of tien jaar vanaf het jaar dat u het inkomen uitzet.
- Betalingsuitbetalingen - Sommige plannen bieden de mogelijkheid om de gelden uit te betalen in een periode - bijvoorbeeld over een periode van tien jaar, die vijf jaar vanaf vandaag beginnen.
U maakt een uitkering voor elk jaar van bijdragen aan het plan.
Met sommige plannen kunt u verschillende uitbetalingsopties kiezen voor verschillende soorten bijdragen; bijvoorbeeld een uitbetaling op uw eigen uitgestelde bedragen en een uitbetaling van een loonbedrag op werkgever bijgedragen bedragen.
Wijzigen van uw uitbetalingsverkiezing
Hoewel uitverkiezingsverkiezingen onherroepelijk kunnen worden beschouwd - in veel gevallen kunt u ze in feite wijzigen - maar uw mogelijkheid om wijzigingen aan te brengen zal met beperkingen komen.
Hier is bijvoorbeeld hoe een groot uitgestelde comp-plan het omschrijft: "U kunt uw uitbetalingsdatum uitstellen, maar moet 12 maanden voorafgaand aan de eerder geplande verzenddatum opgeven.
En de nieuwe datum moet minimaal 5 jaar na de eerste geplande datum zijn. "
Bovendien kunnen bepaalde gebeurtenissen een verspreiding veroorzaken die anders voorkomt dan wat u hebt gekozen. In uw plandocument kan dit worden aangeduid als een triggering event, of triggering distributie.
Uitzettingsverdelingen
In uw plandocument wordt uitgelegd hoe uw geld uitbetaald zal worden, afhankelijk van het type triggering event. Dingen die verspreidingen kunnen veroorzaken zijn:
- Pensioen
- Beëindiging
- Overlijden
- Nood- of arbeidsongeschiktheidsverdelingen
- Verandering van de controle
Als u bijvoorbeeld beëindigd bent, kan uw plan het vastgestelde saldo verdelen binnen 60 dagen. Of bij uittreding, kunnen uw gekozen jaarlijkse uitbetalingen automatisch starten, ook al zouden ze niet meer nog vijf jaar moeten beginnen.
Elk plan stelt zijn eigen termen in, zodat u naar uw document moet verwijzen om te zien hoe uw plan werkt.
Geplande uitkeringen
Als u een tijdlijn van uw toekomstig geprojecteerde pensioenopbrengst uitkent VOORDAT u uw uitgestelde compoutuitbetalingsdatums kiest, kunt u mogelijk uitbetalingsdata kiezen die waarschijnlijk zullen optreden in jaren waarin andere bronnen van belastbaar inkomen zijn lager.
Stel bijvoorbeeld dat je een groot 401 (k) saldo hebt. Als u de leeftijd van 70 ½ bereikt, moet u de nodige minimumverdelingen doen en dit zal leiden tot extra belastbaar inkomen. Als uw plan het toelaat, kunt u uw uitgestelde comp worden uitbetaald in tienjarige paaiementbetalingen vanaf 60 tot 70 jaar.Wanneer uw uitgestelde compuituitbetaling eindigt dan beginnen uw vereiste verdelingen.
Teveel mensen komen uit met hun uitbetalingen als een forfaitaire som, en dat extra inkomen brengt ze in dat hogere belastingbeurs in dat kalenderjaar. Als zij een uitbetaling hadden gekozen, zouden ze hun belastingaansprakelijkheid op de uitbetalingen met 10 of 15% kunnen verminderen.
Zelfs als er geen belastingbesparingsmogelijkheden zijn, kan een pensioeninkomenplan u het bedrag van de inkomstenbelasting na aftrek tonen die in elk jaar uit uw gekozen uitbetalingsoptie resulteert.
Overige overwegingen - gefinancierd of onbeperkt
Uitgestelde plannen komen in vele vormen voor; Een soort plan is ontworpen om topmanagers te profiteren. Deze soorten plannen kunnen worden genoemd top hat plannen of SERPS (aanvullende uitvoerende pensioenplannen) of, overschot voordeel of uitkering plannen.
Bij de IRS zijn dergelijke uitgestelde plannen onbeperkt - wat betekent dat als er iets slecht voor het bedrijf gebeurt, de fondsen aan de crediteuren van de onderneming kunnen worden onderworpen. Als u onzeker bent over de toekomst van het bedrijf, kan dit een reden zijn om ervoor te zorgen dat alle uitgestelde comploties op een zo vroeg mogelijk bedrag aan u worden betaald.
Bottom line: met uitgestelde comp-uitbetalingen, kan de planning u helpen om het meeste inkomstenbelasting uit het plan te behalen.
Leren hoe u ATM-deposito's kunt maken op uw bankrekening
ATM-deposito's kunnen uw leven maken gemakkelijker. Ontdek hoe u een storting kunt doen, wat u nodig heeft en wat de potentiële problemen en oplossingen zijn.
Hoe u een Balsamico-azijnvervanger kunt maken
Als u uit Balsamico-azijn bent of door de prijs, gebruik deze simpele vervanging in plaats daarvan.
Leren hoe u het meeste van een zakelijke bijeenkomst kunt maken
Hier zijn enkele tips om u te helpen maak het beste uit een zakelijke bijeenkomst, dingen die je moet doen voor, tijdens en na je om je succes te realiseren.