Video: Persoonlijke leerdoelen 2024
IRS Form 8300 is het gevolg van de De Amerikaanse regering heeft meer zorgen over het witwassen van geld na de gebeurtenissen van 9/11. Witwassen van geld verwijst naar de praktijk om geld te gebruiken om geld uit illegale activiteiten naar rechtspersonen over te dragen, met name ter ondersteuning van terrorisme.
De Patriot Act van 2001 is aangenomen na 9/11, bestaande uit bestaande wetten die op dat moment in werking waren, ter bestrijding van terrorisme en andere illegale handelingen.
Naleving van de wet "biedt waardevolle informatie die degenen die belasting ontduiken en degenen die profiteren van de drugshandel en andere criminele activiteiten, stoppen", aldus de Internal Revenue Service.
Maar zelfs vóór 9/11 was de regering van de Verenigde Staten bezorgd over het witwassen van geld. De wet op het witwassen van geld werd in 1986 overgegaan. Het grootste deel van de wetgeving was gericht op banken en andere financiële instellingen. Maar ook een voorziening om grote kastransacties te volgen was ook inbegrepen.
Wie moet Transaction Reports doen?
Iedereen in een handel of bedrijf die in een enkele transactie of meerdere gerelateerde transacties in contanten met $ 10.000 of meer in contanten ontvangt, moet de ontvangst van het geld aan de IRS rapporteren. "Business" is gedefinieerd als een wettelijke structuur, inclusief eenmansbedrijven en bedrijven. Boetes, trusts en verenigingen zijn ook onderhevig aan de Patriot Act.
Het rapportformulier is formulier 8300.
Wanneer is formulier 8300 vereist?
Form 8300 - Verslag over contantbetaling Meer dan $ 10, 000 moet bij de IRS worden ingediend als kennisgeving van alle door u bedrijf ontvangen contante betalingen in dit bedrag of meer.
Cash is gedefinieerd als munten of valuta. Het bevat geen persoonlijke cheques, ook geen cheques voor cheques, bankrekening, reiskosten of geldorders met een bedrag van $ 10.000 of meer.
Financiële instellingen bestand FinCEN Report 112 wanneer deze instrumenten worden gekocht met valuta, waardoor Form 8300 redundant is.
Formulier 8300 is vereist als ze in een gezichtbedrag van minder dan $ 10.000 zijn, maar de totale transactie bedraagt meer dan $ 10.000 en het saldo wordt in contanten betaald.
Deze transacties komen vaak voor bij bepaalde bedrijven, waaronder degenen die sieraden, meubels, watercraft, vliegtuigen, auto's, onroerend goed en verzekeringen verkopen. Pawnbrokers zullen waarschijnlijk situaties ondervinden die Form 8300 vereisen, zoals advocaten en reisbureaus.
Volg deze checklist om te bepalen of u moet melden:
- U bent betrokken bij een enkele transactie van tenminste $ 10.000 of verwante transacties van in totaal $ 10.000 of meer.
- Alles of een deel van de betaling is in contanten gedaan.
- De betaling is ontvangen in een forfaitaire som of in termijnen die binnen een jaar verschuldigd zijn.Als de betaling in stappen voor dezelfde transactie wordt betaald, gebruik dan het totale bedrag, niet de bedragen van afzonderlijke transacties.
- Het geld is ontvangen van dezelfde koper of agent.
- Het geld is ontvangen als onderdeel van een enkele transactie of aanverwante transacties, zoals als u zowel vliegtickets als hotelaccommodaties voor één enkele klant als reisprofessionel reserveert en hij afzonderlijk betaalt.
Form 8300 Instructies
U moet het juiste belastingbetaler ID nummer of socialezekerheidsnummer opgeven van de persoon van wie u het formulier 8300 heeft ontvangen en ontvangt binnen 15 dagen na ontvangst van de betaling.
Als de 15e dag op een weekend of een wettelijke vakantie valt, heeft u tot de volgende werkdag. U kunt het formulier elektronisch verzenden of het formulier sturen naar de IRS in het Detroit Computing Center, PO Box 32621, Detroit, MI 48232.
Als u verdacht bent van de transactie om welke reden dan ook, hoeft u niet te wachten op het bestand Formulier 8300. Meld je bezorgdheid zo spoedig mogelijk aan de IRS Criminal Investigation Division.
Terug naar Common Business Tax Mistakes
De grote grote drie-opnametabels: een snel overzicht
Sony BMG, Universal Music Group en Warner Music Group maken Maak een lijst met Big Three-plaatjes op, en maak het grootste deel van de markt uit.
Rapporteer schriftelijk advies
Het gevaar en de intriges van de rechtshandhaving krijgen alle aandacht, maar het schrijven van een rapport is een enorme onderdeel van een baan van een ambtenaar. Laat je politieverslagen schijnen.
Aan te trekken, hoe coupons kunnen worden ontworpen om meer klanten aan te trekken
Kortingsbonnen kunnen een leuke manier zijn om te laten zien van je creatieve kant. Er zijn echter enkele belangrijke functies die alle kortingsbonnen moeten bevatten.