Hoe kan ik voorkomen dat mijn bedrijf een hobby is?

Veel legitieme bedrijven beginnen met een verlies hun eerste paar jaar. Maar de IRS verwacht dat er een winstgevend bedrijf wordt opgericht om winst te maken, niet alleen een hobby heeft. Helaas beginnen sommige mensen 'bedrijven' die echt hobbies zijn om alleen de kosten en het verlies op hun belastingrendementen te eisen. Deze situaties hebben ervoor gezorgd dat de IRS sceptisch lijkt op alle kleine bedrijven die een hobbycomponent hebben voor hen, waardoor het moeilijker wordt voor bedrijven om als echt te beschouwen als zij verliezen bij opstarten.

Als u deze richtlijnen volgt, kunt u uw kansen minimaliseren als een hobby.

Hobbies vs Legitieme Bedrijven

De term "hobbyverlies" verwijst naar een onderneming die voornamelijk als een hobby is opgericht, maar wat een beetje geld maakt en verlies verliest. De IRS fronsen bij het nemen van deze "hobbyverliezen" op uw belastingrendement om belasting te vermijden. Maar wat is een hobby en wat is een legitieme onderneming? Als u wilt dat uw bedrijf wordt beschouwd als een "echte" zaken en niet een hobby, zijn er enkele dingen die u vanaf het begin moet doen.

De IRS-richtlijnen voor hobbyverliezen omvatten de volgende vragen:

• Geeft de tijd en de inspanning in de activiteit aan dat er een winst is?
• Bent u afhankelijk van inkomsten uit de activiteit?
• Als er verliezen zijn, zijn ze te wijten aan omstandigheden die buiten de belastingbetaler zitten of hebben ze zich voorgedaan in de opstartfase van het bedrijf? De opstartfase kan enkele jaren duren, maar er moet enige vooruitgang zijn in de winst gedurende deze tijd.

• Heb je de werkwijzen veranderd om de winstgevendheid te verbeteren? Met andere woorden, heb je kosten gedaald, verhoogde marketingactiviteiten en goedkopere manieren gevonden om producten te produceren en te verkopen?
• Heeft de belastingbetaler of zijn adviseurs de nodige kennis om de activiteit als succesvol bedrijf te kunnen uitvoeren? Dat wil zeggen, ben je een expert op dit gebied? Heb je referenties, educatie en ervaring in het veld, in plaats van alleen de tijd die aan de hobby wordt besteed?
• Heb je in het verleden winst gemaakt in soortgelijke activiteiten?
• Wint de activiteit in enkele jaren?
• Kan de belastingplichtige in de toekomst winst verwachten van de waardering van de activa die in de activiteit worden gebruikt?

Om deze lijst toe te voegen is een andere factor de structuur van het bedrijf. Als het opgericht is als een LLC, een vennootschap of een vennootschap, is het meer kans dat het als een "echte" zaken wordt gezien, in tegenstelling tot een hobby.

Sommige activiteiten worden meer sceptisch door de IRS bekeken dan andere. Handwerkbedrijven worden vaak gezien als hobby's, waar een adviesbedrijf of een professionele onderneming niet kan zijn.

Ten slotte is deze verklaring van de IRS: "De IRS veronderstelt dat een activiteit voor winst wordt gedragen als het gedurende ten minste drie van de laatste vijf belastingjaren, inclusief het huidige jaar, winst maakt - ten minste twee van de laatste zeven jaar voor activiteiten die voornamelijk bestaan ​​uit fokken, tonen, trainen of racen. " Merk op dat de 3 van de 5 verklaring een richtlijn is, geen regel en dat alle andere factoren in aanmerking moeten worden genomen.

Om te voorkomen dat uw bedrijf als een hobby wordt beschouwd en dat uw bedrijfsschade en -kosten niet zijn toegestaan, moet u de operatie als een echt bedrijf uitvoeren, onder een geaccepteerde bedrijfsstructuur en hard werken om winst te maken.

Disclaimer. Dit artikel en de informatie op deze Gidswebsite is uitsluitend bedoeld voor algemene informatie. De auteur is geen CPA, belastingadvocaat, of ingeschreven agent. Raadpleeg uw fiscale professional voor informatie over uw specifieke situatie.