Een gids voor belastingen voor online veilingverkopers

Iedereen lijkt tegenwoordig online te verkopen. Ik praat met verkopers van online veilingen van sites als Amazon, eBay en Etsy en veel verkopers zijn verward over belastingen. Ja, de meeste verwarring heeft te maken met verkoopbelastingen, maar vergeet inkomstenbelasting niet. En hoe zit het met de verkoop in het buitenland? En wat is a1099-K?

We zullen in dit artikel naar deze belastingen kijken om u te helpen de verwarring te begrijpen, zodat u kunt beginnen met online verkopen.

Let op: deze informatie is voor online verkopers die gevestigd zijn in de VS

Is uw verkoop een bedrijf of "Casual verkoop" of een hobby

Of uw bedrijf een "echte" onderneming is of een hobby heeft implicaties voor het aftrekken van kosten, maar niet voor verkoopbelastingen en inkomstenbelastingen. Of uw bedrijf nu gewoon voor de lol is of dat het een voltijds bedrijf is geworden:

• Uw bedrijfsinkomsten moeten worden gerapporteerd aan de belastingdienst en belastingplichtige instanties,
• U moet omzetbelasting heffen, rapporteren en betalen op uw online veilingverkoop, AND
• u moet buitenlandse aangiften vermelden verkoop via de belastingaangifte van uw bedrijf.

Inkomstenbelastingregistratie voordat u online verkoopt

Verschillende online verkoopplatforms behandelen belastingen anders.

• eBay zegt dat het slechts een 'facilitator' is en dat het de verkopen niet volgt op inkomstenbelasting of omzetbelasting. Dat betekent niet dat u deze belastingen kunt vermijden; het maakt het gewoon uw verantwoordelijkheid om goede gegevens bij te houden en belastingen te betalen wanneer ze verschuldigd zijn.

• Amazon vereist dat alle verkopers een identificatieformulier voor inkomstenbelasting invullen (formulier W-9 voor Amerikaanse verkopers), met informatie over uw belastingidentificatienummer. Dit is met het oog op het indienen van formulier 1099-K (meer hieronder).
• Etsy zegt dat verkopers verantwoordelijk zijn voor hun eigen aangifte inkomstenbelasting. Etsy vereist niet dat u een W-9-formulier invult en ook geen informatie stuurt over uw jaarinkomen op Etsy aan de IRS. Als u een bepaald niveau van verkoopdollars of aantal verkopen overschrijdt, zullen zij btw-identificatiegegevens van u verzamelen.

Welke online veilingsite u ook gebruikt, u moet zich registreren om omzetbelasting te innen door contact op te nemen met de belastingafdeling in de staat waar u zich bevindt.

Online verkoop- en omzetbelasting

Verkoopbelastingen zijn gecompliceerd. Deels komt dit van uw status als een online verkoper in plaats van een "bakstenen en mortel" storefront. De complicatie is ook omdat verkoopbelastingen verschillen van staat tot staat en voor plaatsen in een staat. Eén staat heeft mogelijk tientallen verschillende btw-bedragen.

Elk bedrijf dat belastbare producten verkoopt (dat is bijna alles) en diensten (verschilt per staat) moet omzetbelasting heffen, rapporteren en betalen. U moet een belastingaanwezigheid (een nexus genoemd) hebben in een staat om onder de btw-regels van die staat te vallen.Over het algemeen hoeft u, tenzij uw online verkopende bedrijf een nexus heeft in een staat, geen omzetbelasting te innen, tenzij u verkoopt aan iemand in de staat.

De belangrijkste online veilingsites bieden enige hulp bij verkoopbelastingen.

• Met Etsy kunt u uw eigen btw-tarieven instellen in uw winkel. Maar u moet eerst weten wat uw tarieven zijn.
• Amazon berekent de staats- en lokale omzet, omzetbelasting en gebruiksbelasting op uw verkopen.
• Op eBay kun je een btw-tabel instellen en btw-tarieven invoeren. Maar u moet de staten kennen waar u omzetbelasting en de tarieven wilt innen.

Zie voor uitgebreidere informatie over de fiscale nexus, hoe u een account aanvraagt ​​en hoe u belasting kunt innen, rapporteren en betalen, mijn uitgebreide artikel over de 5 stappen om aan de slag te gaan met omzetbelasting.

Apps voor verkoopbelasting om uw leven eenvoudiger te maken

Als u veel producten op een van de online veilingsites verkoopt of als u Fulfillment by Amazon (FBA) gebruikt, is de beste oplossing voor omzetbelasting waarschijnlijk een app. Online apps zoals Avalara en TaxJar maken verbinding met uw online verkopersaccount en berekenen automatisch de omzetbelasting voor u. Ja, ze hebben allemaal een maandelijks bedrag, maar het is de moeite waard om het gedoe te vermijden om te proberen omzetbelasting te berekenen.

Online verkopen en inkomstenbelastingen

U moet alle inkomsten uit verkopen rapporteren via een online veilingsite, de IRS en uw staat. U zult waarschijnlijk schema C gebruiken, dat is opgenomen in uw persoonlijke belastingaangifte.

Een belangrijk onderdeel van uw Schedule C waar u op moet letten bij uw online verkoopactiviteiten, is de kosten van verkochte goederen. U moet de kosten bijhouden van items die u verkoopt (een moeilijke propositie als u gebruikte goederen verkoopt). Maar het is belangrijk om de kosten bij te houden om uw inkomsten te verminderen.

Zie dit artikel voor meer informatie over het opnemen van de kosten van goederen die zijn verkocht voor de belastingaangifte van uw bedrijf.

Onlineverkoop en buitenlands inkomen

Veel online verkopers die het goed doen, hebben aanzienlijke verkopen van buiten de US. Dat betekent dat u die verkopen moet volgen en inkomstenbelastingen op hen moet betalen. De IRS zegt dat u "uw wereldwijde inkomsten moet melden, inclusief onlineveilingsverkopen aan buitenlandse klanten met uw Amerikaanse belastingaangifte."

Hoe u buitenlandse inkomsten rapporteert. U moet eerst informatie over die verkopen verzamelen en deze inkomsten vervolgens apart rapporteren op uw lijst C. William Perez, expert belastingplanning, verstrekt informatie over hoe u buitenlandse inkomsten kunt opnemen in uw belastingaangifte.

BTW-belasting voor verkopen aan de EU

Als u artikelen verkoopt aan klanten in de Europese Unie, moet u wellicht BTW-belasting over de artikelen die u verkoopt, aanrekenen. Etsy heeft een goede beoordeling van btw-belastingen en hoe ze werken.

Online verkopen en formulier 1099-K

Mogelijk hebt u op uw online verkoopsite een melding van formulier 1099-K gezien. Banken en andere entiteiten zoals PayPal zijn verplicht om grote betalingstransacties te melden aan de IRS, op formulier 1099-K. Alle online veilingsites zijn inbegrepen in deze vereiste.Als u in een jaar meer dan $ 20.000 aan verkopen heeft, of aan een andere eis voldoet (voor Etsy bijvoorbeeld, het zijn 200 verkopen per jaar), vragen deze sites u om informatie over uw belastingidentificatienummer. Deze informatie zal worden gebruikt om uw inkomsten te rapporteren aan de IRS op formulier 1099-K.

Andere belastingen gerelateerd aan online verkopen

Naast de hierboven besproken hoofdbelastingen, kunnen er andere fiscale gevolgen zijn voor uw online verkoopactiviteiten, waaronder:

• Zelfstandige belasting over uw winst uit online verkopen.
• Belasting op arbeid, als u werknemers in uw online verkoopbedrijf heeft en
• accijns, voor sommige aankopen.

Recordhouden voor online verkopers

Enkele dingen om te onthouden over het bijhouden van gegevens voor uw online verkoopactiviteiten, om uw leven gemakkelijker te maken in tijden van belasting.

1. Bewaar alle betalingsrapporten van veilingsites. Misschien wilt u ze invoeren in een spreadsheet of uw boekhoudsysteem. Aparte buitenlandse verkoop. U hebt dit inkomstenrecord op belastingtijd nodig.

2. Verwijder alle inhoudingen, inclusief verkoopkosten, verkoopbelastingen en teruggaven en houd de totalen op deze afhouding voor belastingtijd.

3. Houd de kosten van verkochte items bij, naar uw beste vermogen. De rapportagekosten van verkochte goederen helpen u om uw bedrijfsbelastingen te verlagen. Alle kosten in verband met uw verkopen moeten worden bijgehouden, inclusief:

• Verzendkosten en veilingverkopervergoedingen voor verzending
• Maandelijkse kosten voor apps voor verkoopbelasting en maandelijkse servicetarieven voor online veilingen
• Leveringsbenodigdheden, etiketten en verpakkingsmateriaal < Kosten voor speciale bezorgservices.
• Hoe meer legitieme kosten u kunt bijhouden, des te meer kosten u kunt aftrekken.

4. Houd de inventaris van uw producten en de wijzigingen van 1 januari tot 31 december van elk jaar bij.

5.

Houd de verzamelde btw bij, en stuur indien nodig rapporten naar uw belastingkantoor. 6. Als u ten slotte thuis werkt, kunt u mogelijk een belastingaftrek krijgen voor het gebruik van uw zakelijke thuisruimte. Bewaar voor dit doel registraties van vastgoedinformatie.

Meer informatie

Raadpleeg deze 2 IRS-webpagina's voor meer informatie over veilingen en belastingen op veilingen online:

Archiefregistratie voor online veilingverkopers

• Belastingwetgeving en problemen voor online veilingverkopers