Vroeg 401 (k) Opnames: wat u moet weten

Naarmate uw 401 (k) -account in waarde groeit, kan het verleidelijk zijn om uw zuurverdiende spaargeld in handen te krijgen. Veel mensen vinden het moeilijk om hun pensioensparen als niet-toegestaan ​​te beschouwen, vooral omdat er meer directe behoeften en wensen ontstaan.

Maar of u nu een aanbetaling nodig heeft voor een nieuw huis, collegegeld voor uw kinderen of zelfs contant geld voor een onverwachte financiële noodsituatie, het is belangrijk om heel voorzichtig te werk te gaan wanneer u een 401 (k) opname overweegt.

Elke 401 (k) opname betekent dat je belangrijke voordelen opoffert van je zuurverdiende eerdere planbijdragen. Ze kunnen zelfs leiden tot hogere inkomstenbelastingen en extra boetes.

401 (k) Regels en straffen voor het terugtrekken van rekeningen

Een van de nuttigste voordelen van een 401 (k) -plan is dat elke bijdrage belastingvoordelen oplevert. Niet alleen is uw bijdrage nu fiscaal aftrekbaar, maar uw bijdragen aan uw account worden ook fiscaal uitgesteld. Maar deze belastingvoordelen zijn alleen van toepassing als u zich houdt aan de regels van het plan en deze regels beperken alles, van hoeveel u jaarlijks aan het plan kunt bijdragen, tot wanneer u fondsen van het plan zonder kosten kunt opnemen.

Op enkele uitzonderingen na zijn alle traditionele afboekingen van 401 (k) belastbaar als gewoon inkomen, hoewel Roth 401k-activa anders worden behandeld. In een ideale situatie zou u pas na uw pensionering geld opnemen van uw 401 (k).

U betaalt inkomstenbelasting over die opnames, net zoals u deed met elk salaris dat u verdiende toen u in loondienst werkte. Maar veel mensen merken dat ze tijdens hun pensionering in een lagere belastingschaal zitten dan in hun arbeidsjaren, en dit kan oplopen tot een relatieve belastingbesparing.

Maar als u geld van uw 401 (k) opneemt voordat u ten minste 59½ jaar oud bent, bent u niet alleen inkomstenbelasting verschuldigd over het bedrag dat u intrekt, maar deze fondsen zijn ook onderworpen aan een extra 10 procent vroege distributie boete belasting.

Dit is waar dingen snel plakkerig worden. Voor sommige mensen kan dit betekenen dat je het totaal moet inkorten dat je bijna in de helft hebt ingetrokken na het betalen van belastingen en boetes! Niet alleen het "verliezen" van dat geld aan de belastingen van vandaag heeft pijn, maar het zal je gepensioneerde zelf zelfs nog meer kosten.

Uitzonderingen op 401 (k) Intrekkingsboetes

Dat gezegd hebbende, zijn er verschillende uitzonderingen op de 10% vroegtijdige distributievergoeding die bedoeld zijn om een ​​deel van het financiële verlies in bepaalde situaties te verlichten. In de volgende omstandigheden zijn 401 (k) opnames gemaakt voordat je de leeftijd van 59 ½ bereikt, vrijgesteld van de extra straf:

• Je sterft en de rekening wordt betaald aan je begunstigde
• Je wordt gehandicapt
• Je beëindigt werk en ten minste 55 jaar oud zijn
• U trekt een bedrag terug dat lager is dan toegestaan ​​is als aftrek voor medische kosten
• U begint in hoofdzaak aan gelijke periodieke betalingen (zie regel 72 (t))
• Uw opname is gerelateerd aan een gekwalificeerde binnenlandse relaties

Opnames in elk van deze scenario's zouden alleen onderworpen zijn aan gewone inkomstenbelastingen, niet de extra 10 procent boete, maar de opnames moeten worden uitgevoerd volgens planregels en met de juiste documentatie.Zorg ervoor dat u zichzelf informeert over de vereisten van uw plan voordat u een dergelijke opname doet.

Aanvullende 401 (k) Overwegingen bij vroegtijdige uitzetting

Naast boetes en belastingen vanwege een vervroegde opname van 401 (k), verliest u de potentiële toekomstige beleggingsgroei van dat pensioenplangeld. Er zijn jaarlijkse limieten voor het bedrag dat u kunt bijdragen aan een 401K-abonnement, dus u kunt later een eerdere opname niet goedmaken. Om nog maar te zwijgen, het zou veel moeilijker zijn om genoeg te sparen om de verloren inkomsten en samengestelde rente in te halen.

Hoewel 401 (k) -leningen hun eigen aanzienlijke nadelen hebben, wilt u misschien een dergelijke lening overwegen als u in financiële problemen verkeert en uw enige optie uw pensioengeld lijkt te zijn. Zelfs met zijn nadelen verdient een lening van 401 (k) in het algemeen de voorkeur boven een 401K uittreding, hoewel geen van beide ideaal is.

Uitstel van uw 401 (k) Opnames en RMD's

Aan de andere kant van het spectrum kunnen de meeste mensen uitkeringen van hun 401 (k) -plannen uitstellen en daarmee de voordelen van hun uitgestelde belastinggroei maximaliseren tot 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin zij de leeftijd van 70½ bereiken.

Na dat punt moet u ten minste uw vereiste minimale distributie (RMD) jaarlijks intrekken.

Uw RMD wordt berekend als uw accountsaldo vanaf het begin van het betreffende jaar gedeeld door uw levensverwachting zoals bepaald door de IRS in de Uniform Levensverwachtingstabel. Er is een uitzondering als uw echtgenoot uw enige begunstigde is en zij meer dan 10 jaar jonger is dan u. Net als een vroege opname, wordt het niet met een jaarlijkse RMD gedaan met een zware boete. De boete voor het niet intrekken van je RMD is 50 procent van het verschil tussen wat zou moeten zijn verdeeld en wat er daadwerkelijk was ingetrokken.