Gekwalificeerde planbijdragegrenswaarden 2014

Zelfstandigen of kleine bedrijven die aan bepaalde criteria voldoen, kunnen voor pensioen sparen door middel van een gekwalificeerd plan bekend als HR 10, een plan dat vroeger bekend was als een Keogh-plan. Ik gebruik nog steeds de term Keogh omdat gekwalificeerd plan algemeen lijkt, en zelfs de IRS noemt nog de naam, zodat mensen de verbinding zullen maken. Keogh was de naam van de man die deze plannen eerst in 1962 heeft ontworpen. Hij heeft de Keogh Act voor LLCs, eenmansbedrijven of partnerschappen opgericht.

Als uw bedrijf zo gestructureerd is als een van de bovenstaande, kunt u meer weten over gekwalificeerde plannen en hun maximale bijdrage limieten in 2014.

Gekwalificeerde Plan (Keogh) Limits 2014

A Keogh is vergelijkbaar met een 401 (k) pensioenplan, maar komt in twee soorten. Een uitkeringsregeling is als een traditioneel pensioen, dat u in 2014 met maximaal $ 205.000 in 2013 en 210.000 dollar kunt financieren, tot 100% van de vergoeding. Het maakt het een interessante keuze voor zeer gecompenseerde zelfstandigen die voor extra pensioen extra dollars willen bijdragen. In het gedefinieerde bijdrageringsplan kunt u het bedrag dat u in elk jaar wilt plaatsen, definiëren. U mag een Keogh krijgen U definieert de bijdrage die elk jaar wordt gemaakt. U kunt dit op twee manieren doen: winstdeling of geld aankoop. Met winstdeling kunt u in 2012 maximaal een $ 50, 000 limiet bijdragen en tot 25% van het inkomen kunnen aftrekken. Wat u ervoor kiest om bij te dragen aan een winstdelingsplan kan elk jaar veranderen.

Met een geldinkoopplan bepaalt u in het begin het percentage winst dat in de Keogh wordt geplaatst. Maar die bijdrage is nodig als er winst is en kan niet worden veranderd. Als de bijdrage niet is gemaakt, zal u een boete krijgen.

Bijdragen aan elk type plan worden gemaakt op basis van belastingen, waardoor ze uit uw belastbaar salaris worden opgenomen, of u kunt een voorschot aftrekken op uw jaarlijkse inkomstenbelasting.

Investeren in een Keogh

Net als bij een traditionele 401 (k), kan het geld dat bij een Keogh wordt betaald, worden belegd tot pensioen vanaf 59 ½ jaar en niet later dan ouder dan 70 jaar. Uitbetaald voor die tijd zal worden belast op federale en mogelijk staats- en lokaal inkomensniveau, plus met enkele uitzonderingen zal u waarschijnlijk worden getroffen met een boete van 10%.

U belegt uw gekwalificeerde plangeld in een typisch assortiment van beleggingen. U kunt kiezen uit aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en andere soorten beleggingen.

In tegenstelling tot andere soorten pensioenregelingen voor kleine bedrijven, moet Keoghs voor het einde van het jaar worden opgericht om een ​​aftrek te krijgen op de inkomstenbelasting van dat jaar. Maar als u een hebt vastgesteld, kunt u bijdragen maken voor het voorafgaande jaar tot aan het moment dat u uw belastingen instuurt.

Zijn HR 10's of Keogh Plannen recht voor uw bedrijf?

Als u een HR 10 overweegt, zou u moeten weten dat ze veel papierwerk nodig hebben. Een IRS-formulier 5500 moet jaarlijks worden ingediend, en voor de meesten van ons, dat zal de hulp van een belastingrevisor of financiële professional nodig hebben. In feite, als u een Keogh overweegt, zou u waarschijnlijk uw opties moeten bespreken met een financieel planner of belastingadviseur. Ik begrijp niet eens de mogelijke complexiteit van deze plannen voor u en uw bedrijf.

(Zelfs de IRS-site lijkt op informatie ontbreken.) Als u een eenpersoonsoperatie bent, heeft een SEP IRA dezelfde grenzen en is het veel eenvoudiger om vast te stellen en te onderhouden.

De inhoud op deze site is alleen ter informatie en in discussiedoeleinden. Het is niet bedoeld om professioneel financieel advies te zijn en mag niet de enige basis zijn voor uw beleggings- of belastingplanningsbesluiten. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of te verkopen.