10 Rode vlaggen voor een audit van uw Canadese zaken

Wilt u echt door het veld van een boer wandelen en een rode vlag weven en vertrouwen dat de stier in slaap was?

Als je zelfstandig bent, is dit precies wat je doet elke keer als je je Canadese inkomstenbelasting oplegt - behalve dat het bij het Canada Revenue Agency (CRA) gaat, is de stier altijd wakker en het is echt , heel gemakkelijk om de aandacht te krijgen.

Omdat de CRA de belastingopgaven van kleine bedrijven bijzonder nauwlettend onderzoekt, hebben Canadezen die zelfstandige zijn, altijd een hoger risico op controle dan die van anderen.

En terwijl er geen zekerheid is om een ​​CRA-audit te voorkomen, kunt u de kansen verminderen door bekende controletriggers te vermijden.

Als u de kansen wilt verminderen dat uw kleine onderneming door de CRA wordt gecontroleerd, vermijdt u deze aanwijzingen op uw inkomstenbelasting:

1) Inkomstenverschillen.

Wees ervan bewust dat uw inkomsten in alle belastingvormen worden vergeleken. De inkomsten die u op uw inkomstenbelastingsformulier verklaren, worden vergeleken met de omzet die op uw GST-belastingrendement is aangegeven, de belastingaangifte van uw echtgenoot, en "informatie over belastingrendementen met informatie verstrekt door werkgevers, financiële instellingen en andere derden". Als ze niet overeenkomen, is het auditietijd.

2) een outlier zijn.

Bedrijfsinkomen dat significant hoger of lager is dan de norm in uw bedrijfstak, trekt ook onmiddellijk rente op. De CRA heeft uitgebreide informatie over de winstmarges en inkomens voor verschillende industrieën en zal uw inkomen vergelijken met wat 'gebruikelijk' is voor zo'n bedrijf.

3) Aftrekking van grote bedrijfskosten.

Hoewel u de bedrijfskosten van uw inkomstenbelasting kunt aftrekken, is één van de grote fiscale voordelen van het exploiteren van een bedrijf, dan moet u voorzichtig zijn. Reclame en promotie, maaltijden en entertainment, reizen, diverse en rentekosten zijn van bijzonder belang voor de CRA, volgens Presley en Partners.

Het opvragen van grote aftrekkingen in elk van deze gebieden is als het opstellen van een zoutlick.

Leer de ins en outs van eten en entertainmentkosten.

4) aanspraak maken op de aftrek van de thuisbureau.

De aftrek van de thuisbureau is veel te danken, want als u daarvoor kwalificeert, kunt u een percentage van uw huur, vastgoedbelasting, utiliteiten, telefoonrekeningen, verzekering en andere kosten aftrekken. Maar omdat u deze aftrek wilt eisen, moet u de werkruimte in uw huis alleen gebruiken om zakelijk inkomen te verdienen en regelmatig te gebruiken om klanten, klanten of patiënten te ontmoeten, de meeste kleine bedrijven komen niet in aanmerking en de CRA weet dit. Als u uw kantoorruimte niet uitsluitend voor zakelijke doeleinden gebruikt, geef deze aftrek een mis.

5) Het aanspraak maken op 100% bedrijfsgebruik van een voertuig.

MK & Associates roepen dit op uw inkomstenbelasting rood vlees voor CRA-agenten aan. Agents weten dat het extreem zeldzaam is dat een persoon 100% van de tijd daadwerkelijk voor een bedrijf gebruikt, vooral als er geen ander voertuig voor persoonlijk gebruik beschikbaar is Het is ook een bijzonder gemakkelijke belastingaftrek voor de accountants om te ontzeggen, omdat zo weinig mensen de benodigde records behouden. Leer hoe u een logboek bijhoudt om de kosten van motorvoertuigen te eisen.

6) Wijzigingen in aandeelhoudersleningen en grote saldi.

Bedrijfsondernemers moeten ook opmerken dat veranderingen in aandelenlening of debetbalans ook rode vlaggen zijn. De CRA kijkt naar persoonlijke uitgaven die worden geregistreerd als bedrijfskosten en leningen van een bedrijf.

7) Een cash-intensive business uitvoeren.

De CRA realiseert dat bedrijven die veel kans hebben om in contanten te betalen, ook veel verleiding hebben om niet al hun belastbaar inkomen te melden. Dus als u een bedrijf zoals een restaurant, een kapsalon, een bar of een andere retailbedrijf exploiteert, een belasting uitvoert of een renovatie- of huisverbeteringscontractant is, verwacht u extra controle uit de get-go.

8) Herhalende verliezen.

Verliezen gebeuren. En een enkel bedrijfsschade is geen oorzaak op zich voor een controle. Maar verscheidene jaar verliezen in een rij leiden tot een, vooral wanneer die zakelijke verliezen zijn gebruikt om andere inkomsten te compenseren.

Houd er rekening mee dat je als bedrijf moet beschikken over een redelijke verwachting van winst, en het CRA's idee van wat redelijk is, kan sterk verschillen van jou.

9) Grote charitatieve aftrekkingen maken.

Nogmaals, dit is het probleem om buiten de norm te vallen. Het Canadese Revenue Agency weet precies hoeveel belastingbetalers op je inkomensniveau meestal aan de goede doelen geven, dus een rode vlag verschijnt wanneer je liefdadige donaties het aantal overschrijden. Donaties die kapitaaleigendom betreffen, zullen met name worden beoordeeld.

10) Gezin op de loonlijst hebben.

Er is niets mis met uw echtgenoot of kinderwerk als werknemer in uw bedrijf; dit soort inkomensplitsing is perfect legitiem - zolang je de regels volgt. Het probleem is dat veel kleine bedrijven niet doen, waardoor kleine bedrijven die hun echtgenoot of kind op de loonlijst een makkelijk doel zetten.

Eerlijkheid en voorzichtigheid zijn de beste beleidsmaatregelen

Hoewel het waar is dat de CRA elk jaar een bepaald aantal audits uitvoert om alleen naleving te controleren, al dan niet uw kleine onderneming wordt geverifieerd, valt grotendeels onder uw controle. Een nauwkeurige recordkeeping en zorgvuldige eerlijkheid gaan veel weg om de auditors van je deur te houden. En als ze ooit verschijnen, heb je niets te verbergen en de documentatie die je nodig hebt om je belastingvorderingen te ondersteunen.

Verwante : 10 Tips om door een CRA-audit zo pijnloos mogelijk te maken