Video: Week 10 2024
Soms dragen mensen te veel geld bij aan hun Roth IRA. Er zijn vier manieren om dit probleem op te lossen die allemaal vrij eenvoudig zijn. Kies gewoon de oplossing die het beste bij uw doelen past.
Over de limiet
Is er een manier om de fout om geld bij te dragen over de limiet voor een Roth IRA te herstellen of te herstellen?
Dit is hoe dit in de eerste plaats een probleem kan worden. Mensen kunnen tot $ 5, 500 bijdragen aan een Roth IRA-account, opgezet in hun naam.
Dit is een jaarlijkse limiet. Als iemand 50 jaar of ouder is, kunnen ze een extra $ 1, 000 bijdragen, waardoor hun maximum een totaal van $ 6, 500 wordt.
Laten we zeggen dat Sam 45 jaar oud is. En ze ziet dat de jaarlijkse limiet van $ 5, 500 op haar van toepassing is omdat ze jonger is dan 50 jaar. Ze besluit elke maand $ 550 per maand bij te dragen (van maart tot december). Op die manier heeft ze tegen het einde van het jaar haar Roth IRA maximaal benut. Klinkt als een geweldig plan.
Maar volgende lente, wanneer ze bezig is met haar belastingaangifte, merkt Sam dat Roth IRA-bijdragen ook beperkt zijn op basis van inkomen. Een enkele persoon zal haar maximale Roth IRA-limietafname zien zodra het aangepaste gecorrigeerde bruto-inkomen $ 116.000 (2015) bereikt. Zodra het aangepaste aangepaste bruto-inkomen $ 131.000 bereikt, wordt het maximale bedrag dat een persoon kan bijdragen aan haar Roth IRA teruggebracht tot nul. Sam had bijgedragen aan haar Roth IRA op basis van haar salaris van $ 100, 000.
Na bonussen en beleggingsinkomsten blijkt dat haar aangepast aangepast bruto-inkomen $ 125.000 is, dat daalt tussen het begin- en eindpunt van het inkomensbereik waar Roth IRA-bijdragen geleidelijk worden afgeschaft.
Kortom, Sam ontdekt dat haar bijdrage van $ 5, 500 eigenlijk meer was dan wat ze mocht bijdragen op basis van haar inkomen.
Haar werkelijke maximum, gebaseerd op haar inkomen voor 2015, is $ 2, 200. Wat kan ze doen aan de extra $ 3, 300 die ze in de Roth IRA heeft gestopt?
Oplossing # 1 is om de overtollige bijdrage op te nemen.
Een opname is het verwijderen van activa van een afboekingsrekening, zodat het opgenomen bedrag niet meetelt voor de bijdragen van een persoon voor het betreffende belastingjaar.
" Intrekking van overtollige bijdragen. Om overtollige bijdragen te bepalen, wordt elke bijdrage die op of vóór de vervaldag (inclusief verlengingen) wordt ingetrokken voor het indienen van uw belastingaangifte voor het jaar behandeld als een bedrag niet bijgedragen.Deze behandeling is alleen van toepassing als de inkomsten op de bijdragen ook worden opgenomen.De inkomsten worden beschouwd als verdiend en ontvangen in het jaar waarin de extra bijdrage is gedaan. ' (Publicatie 590-A, Bijdragen aan individuele pensioenregelingen, IRS. Gov)
Opmerking:
- Bijdragen aan een Roth IRA kunnen worden ingetrokken op of voor de vervaldag voor het indienen van de belastingaangifte, inclusief eventuele verlengingen.
- Dat betekent dat u bijdragen van een Roth IRA op of vóór de deadline van 15 april voor het vorige belastingjaar kunt intrekken.
- Als u een verlenging heeft, kunt u de bijdrage van een Roth IRA intrekken vóór de verlengde deadline van 15 oktober.
- Opnames worden niet als bijdragen behandeld. Intrekking is net als de niet-doen-functie op je computer: het is alsof de bijdrage nooit is gemaakt in de eerste plaats.
- Als het geldbedrag rente of dividenden of andere inkomsten heeft verdiend terwijl het in de Roth IRA zat, worden die beleggingsinkomsten ook ingetrokken, samen met de onderliggende hoofdsom. Als u bijvoorbeeld $ 1, 000 en $ duizend verdiend $ 10 rente intrekt, is het totaal opgenomen bedrag $ 1, 010 - uw oorspronkelijke bijdrage die wordt opgenomen plus de inkomsten van dat bedrag.
Uw IRA-planbeheerder weet hoe deze situatie moet worden aangepakt. Het gebeurt vaak genoeg. Probeer ze te bellen om te zien of ze u kunnen helpen het probleem telefonisch op te lossen. Uw planbeheerder kan u vragen om uw verzoek schriftelijk in te dienen.
Dat is wat er met Sam is gebeurd. Ze belde haar planbeheerder en ze vroegen haar om haar verzoek schriftelijk in te dienen en daarna volgden ze de terugtrekking.
Oplossing # 1B moet de overtollige bijdrage intrekken, ook als u niet voor een extensie hebt geclaimd.
Er is een speciale regel waarmee we bijdragen kunnen intrekken tot 15 oktober, zelfs als je geen extensie hebt ingediend. Dit is wat de IRS daarover zegt:
"Als u uw aangifte voor 2014 tijdig indient zonder een bijdrage die u in 2014 hebt betaald in te trekken, kunt u de bijdrage binnen zes maanden na de vervaldatum van uw belasting van 2014 toch terug krijgen. retourneren, exclusief extensies. Als u dat doet, dient u een gewijzigd retourformulier in met de tekst 'Ingediend op grond van sectie 301. 9100-2' bovenaan. Meld gerelateerde inkomsten op de gewijzigde aangifte en neem een verklaring op voor de intrekking. wijzigingen op de gewijzigde aangifte. " (Publicatie 590-A, Bijdragen aan individuele pensioenregelingen, IRS. Gov)
Laten we zorgvuldig noteren wat de IRS hier zegt.
U heeft uw persoonlijke aangifte op of vóór de deadline ingediend en u heeft geen verlenging aangevraagd. Na het indienen beseft u dat u teveel geld hebt bijgedragen aan uw Roth IRA.
In deze situatie kunt u uw Roth IRA-bijdrage geheel of gedeeltelijk opnemen, mits u het geld ophaalt binnen zes maanden na de oorspronkelijke vervaldag van de teruggave. (Dat zou voor de meeste mensen 15 oktober zijn.)
Na het opnemen van geld van uw Roth IRA dient u vervolgens een aangepaste federale belastingaangifte in bij de IRS met behulp van de hierboven beschreven speciale procedures. Mogelijk moet u ook uw belastingaangifte wijzigen.
Oplossing # 2 is om de Roth-bijdrage naar het volgende belastingjaar te verplaatsen.
Wat als u uw geld in de Roth IRA wilt beleggen? We kunnen dat doel accommoderen. De IRS laat ons bijdragen over de limiet in de richting van volgend jaar. Robert moet bijvoorbeeld $ 1, 000 van zijn Roth IRA-bijdragen voor 2014 opnemen omdat hij de limiet overschrijdt op basis van zijn inkomen.Hij kan tegelijkertijd $ 1, 000 uit zijn bijdragen voor belastingjaar 2014 opnemen en hetzelfde $ 1, 000 bijdragen voor belastingjaar 2015. De opname en bijstortingsbijdrage worden gecombineerd in één actie waarin u uw IRA-beheerder gewoon opdraagt dat u een aanvraag indient bepaalde bijdrage bedraagt het volgende belastingjaar.
Dit is wat de IRS zegt:
" Overtollige bijdragen toepassen. Als bijdragen aan uw Roth IRA gedurende een jaar meer waren dan de limiet, kunt u de extra bijdrage in een jaar toepassen op een later jaar als de bijdragen voor dat latere jaar minder zijn dan het maximum dat voor dat jaar is toegestaan. " (Publicatie 590-A, Bijdragen aan individuele pensioenregelingen, IRS. Gov)
Dit wordt re-karakterisering van een IRA-bijdrage genoemd. U wijzigt het karakter van de bijdrage van een Roth-bijdrage in een traditionele IRA-bijdrage. U kunt IRA-bijdragen opnieuw karakteriseren tot de vervaldatum van uw aangifte, inclusief verlengingen. Dat betekent dat, zolang je een extensie krijgt, je uiterlijk uiterlijk 15 oktober een herkenning kunt uitvoeren. Dit is wat de IRS te zeggen heeft over recharacterizations:
"Je kunt misschien een bijdrage aan een bepaald type IRA behandelen in een ander type IRA, dit wordt de betekenis van de bijdrage genoemd."
"Om een bijdrage te karakteriseren, moet u over het algemeen de bijdrage hebben overgemaakt van de eerste IRA (de IRA waaraan deze is gedaan) naar de tweede IRA in een overdracht door een trustee-trustee. Als de overdracht plaatsvindt op de vervaldatum (inclusief uitbreidingen) voor uw belastingaangifte voor het belastingjaar waarin de bijdrage werd gedaan, kunt u ervoor kiezen om de bijdrage als oorspronkelijk aan de tweede IRA te behandelen in plaats van aan de eerste IRA. Als u uw bijdrage opnieuw karakteriseert, moet u alle drie van de volgende: "
" Neem bij de overdracht een nettoresultaat op dat kan worden toegerekend aan de bijdrage. Als er een verlies was, kan het netto-inkomen dat u moet overboeken een negatief bedrag zijn.
- Rapporteer de recharacterization op uw belastingaangifte voor het jaar waarin de bijdrage is gemaakt.
- Behandel de bijdrage als zijnde gedaan aan de tweede IRA op de datum dat deze feitelijk werd gedaan aan de eerste IRA. "
- De IRS beschrijft speciale regels voor specifieke situaties in de sectie recharacterizations van publicatie 590-A.
Oplossing # 4 is om geen van de bovenstaande dingen te doen en uw overtollige bijdrage binnen de Roth IRA te laten.
Er is alleen een speciale belasting verschuldigd voor deze situatie is het een accijns van 6% De belasting van zes procent is van toepassing op het bedrag van de bijdrage dat uw limiet voor het jaar overschrijdt Deze belasting wordt berekend en gerapporteerd op formulier 5329 (pdf).
U denkt misschien Nou ja, zes procent is niet slecht: als het geld sneller groeit dan dat in de loop van de tijd, moet ik misschien gewoon de fondsen achterlaten die in de Roth IRA zijn geparkeerd.Je hebt gelijk, een boete van zes procent is misschien niet zo erg
als
het maar een eenmalige belasting is. Maar het is geen eenmalige belasting. De accijnstarief van zes procent begint elk jaar opnieuw, "zolang de overtollige bijdragen in de IRA blijven", noteert de IRS in een openbare dienstaankondiging die aan de pers wordt verspreid (pdf). Wat betekent "zolang de overtollige bijdragen in de IRA blijven"? Ik zal het uitleggen door een voorbeeld te geven. Alicia droeg $ 5, 500 bij aan haar Roth IRA voor het belastingjaar 2014. Maar haar werkelijke maximale limiet was $ 2, 200. Alicia droeg $ 3, 300 meer bij aan haar Roth IRA dan ze was toegestaan. Ze corrigeerde de extra bijdrage niet vóór 15 oktober, de verlengde deadline. Alicia is een accijns van 6% verschuldigd op haar extra bijdrage voor 2014 ($ 198). Ze ontdekt de fout volgende lente wanneer ze werkt aan haar belastingen 2015. Alicia komt in aanmerking om $ 2, 200 bij te dragen aan haar Roth IRA voor 2015. Ze besluit om geen Roth-bijdragen te betalen voor het belastingjaar 2015. In deze situatie worden $ 2, 200 van haar $ 3, 300 extra bijdragen overgedragen en geabsorbeerd in 2015. Haar nieuw eigen risico is $ 1, 100 (met een overeenkomstige accijns van $ 66).
Laten we veronderstellen dat ditzelfde scenario zich herhaalt in 2016. Alicia's resterende bijdrage van $ 1, 100 extra wordt opgeslorpt door het verschil tussen het bedrag dat ze aan haar Roth IRA bijdraagt en haar feitelijke Roth IRA-bijdrage voor het jaar.
In dit scenario betaalt Alicia $ 264 aan accijnzen over twee jaar. De extra bijdrage is gecorrigeerd door geen nieuwe besparingen aan haar Roth IRA te doen. Tegen 2016 is de extra bijdrage vastgesteld en hoeft er geen extra accijns te worden betaald aan de IRS.
Meer over Roth IRA's
Overzicht van Roth Individuele pensioenrekeningen
Is het converteren naar een Roth IRA zinvol?
- Meer over IRA's
- Wat zijn individuele pensioenrekeningen
Traditionele IRA-bijdragen en aftrekbeperkingen
- Wat is formulier 5498?
- Verlies van verliezen in een IRA
- IRA's voor Amerikanen die in de verre omtrek werken
Wat moet ik doen als je een hekel hebt aan je baan
Heb je een hekel aan je baan? Als je een van die mensen bent, zijn er stappen die je kunt en moet nemen om verder te gaan als je een hekel hebt aan je baan en je niet gelukkig bent op je werk.
Wat te doen als u te veel rekeningen hebt
Met teveel facturen is stressvol, meer dus als je niet genoeg geld hebt om ze allemaal te betalen. Het oplossen van de situatie vereist een aantal moeilijke keuzes.
Wat u moet doen als u op uw CV geluisterd hebt
U hebt net gebeld om een interview in te plannen voor een perfecte baan. Je loog echter op je CV toen je solliciteerde. Hier zijn enkele opties voor wat u vervolgens moet doen.