Wat een opvolger-trustee nadat de trustmaker sterft

Wanneer u uw herroepbare woonvertrouwen opzet, moet u een opvolger-trustee benoemen - iemand die instapt en uw vertrouwen voor u beheert na uw overlijden. Hij zou ook worden opgeroepen om te dienen als u geestelijk arbeidsongeschikt zou worden.

De meeste trustmakers fungeren als trustees van hun herroepbare trusts, in tegenstelling tot een onherroepelijk vertrouwen waar iemand anders moet worden benoemd. Een opvolger-trustee wacht in de vleugels om het over te nemen wanneer u het vertrouwen niet meer zelf kunt beheren.

Taken en verantwoordelijkheden van uw opvolgingsverantwoordelijke

Uw opvolgingsbeheerder is verantwoordelijk voor het vereffenen van uw vertrouwen of het blijven beheren voor u na uw overlijden - precies wat afhankelijk is van de voorwaarden u zet uw vertrouwen in de formatie documenten, een vertrouwensovereenkomst genoemd.

Als u in uw vertrouwensovereenkomst hebt aangegeven dat alle activa en eigendommen in de trust aan begunstigden moeten worden overgedragen wanneer u overlijdt en dat de vertrouwensrelatie dan moet worden gesloten, is uw opvolgingsbeheerder verplicht om deze te volgen. richtlijn.

In sommige gevallen wilt u misschien dat uw vertrouwen blijft bestaan, bijvoorbeeld als het een eigendom heeft ten voordele van uw minderjarige kinderen. Minderjarigen kunnen juridisch geen eigendom bezitten, dus uw vertrouwen zou het voor hen blijven houden tot zij een door u gespecificeerde leeftijd bereiken.

Uw opvolger-gevolmachtigde zou volgens uw instructies uitkeringen doen aan hun voogd voor hun zorg.

Hij zou toezicht houden op deze uitkeringen en de activa in uw trust beheren om ervoor te zorgen dat ze voldoende inkomsten blijven genereren. Deze verantwoordelijkheden kunnen worden opgesplitst in de volgende taken:

• Uw vertrouwensactiva lokaliseren en beschermen
• Levensverzekeringen, annuïteiten en pensioenrekeningen verzamelen waarvan uw herroepbare levende vertrouwen de primaire begunstigde is
• Coördineren met de persoonlijke vertegenwoordiger of uitvoerder van uw nalatenschap als een probate nodig is
• De datum van overlijdenswaarden voor uw trustvermogen verkrijgen, inclusief taxaties van onroerend goed en zakelijke belangen
• Identificatie van uw schuldeisers en aflossing van deze schulden
• Bepaling van uw inkomstenbelasting of successierechten
• Voorbereiden en indienen van alle vereiste inkomstenbelasting en successierechten
• De lopende kosten van het beheer van uw vertrouwen betalen totdat deze wordt beëindigd en de resterende eigendom ervan aan uw begunstigden kan worden gedistribueerd
• contant geld nodig om uw schulden af ​​te betalen, de lopende uitgaven voor het beheer van de trust- en inkomstenbelasting en successierechten.
• Investeren en beheren van uw vertrouwensactiva totdat ze kunnen worden gedistribueerd naar uw begunstigden

Herroepbare levende vertrouwensrelaties vermijden erfrecht, maar u hebt mogelijk een stortvloed van bereidwilligheid gecreëerd om activa die niet in het vertrouwen zijn te verplaatsen naar uw vertrouwen op het moment van uw dood.Voor dit proces is erfrecht vereist.

Dienen als opvolger is een enorme verantwoordelijkheid en het is vaak een tijdrovende taak. U moet in staat zijn om de juiste persoon of instelling voor de baan te kiezen met de hulp van uw estate planning advocaat, maar het is belangrijk om een ​​of meer "back-up" trustees te noemen, voor het geval uw eerste keuze niet beschikbaar is om te dienen.

Noem iemand niet zonder eerst met hem te praten, zodat je zeker weet dat hij bereid is om de baan te accepteren.