Gekwalificeerde binnenlandse relaties (QDRO)

Het huwelijk is voorbij, dus wie krijgt de pensioenregeling? Net als andere activa, is uw oude eiereis opgenomen in echtelijke eigendom en daarom voor het grijpen in een scheiding. Ex-echtgenoten, kinderen en andere afhankelijke personen kunnen recht hebben op een deel van 401 (k) van een andere echtgenoot of op een gerelateerde gekwalificeerde pensioenregeling voor werknemers. Hoeveel hangt af van uw staat, omstandigheden waaronder het huwelijk is geëindigd en verschillende andere factoren.

Complicerende zaken verder is de belastingvoordeel status van gekwalificeerde pensioenrekeningen. Onder normale omstandigheden kan alles wat u vóór uw pensionering neemt, onderhevig zijn aan boetes voor vervroegde uittreding. Maar echtscheidingen zijn allesbehalve typerend. Dat is waar de juiste papieren kunnen helpen. Het heet een QDRO, gekwalificeerde binnenlandse relatieorder, en als u van een echtgenoot gaat scheiden, is dit wat u nodig hebt om de pensioenplanactiva te verdelen. Een QDRO is in feite een document, opgesteld op een specifieke manier, dat een alternatieve begunstigde voor de activa binnen het account herkent. Met andere woorden, het is een gerechtelijk bevel dat garandeert dat meer dan één persoon van de pensioenspaarregelingen zal profiteren.

De QDRO begrijpen

Er zijn een paar zeer belangrijke dingen die u moet weten over een QDRO, omdat onwetendheid kostbaar kan zijn. Ongeacht uw leeftijd, geld dat via een QDRO wordt opgenomen, is niet onderworpen aan de gebruikelijke boete voor vroegtijdige boeten van 10 procent.

Helaas kunt u deze boetes eenvoudig aan met een eenvoudige QDRO-fout.

Een QRDO is een binnenlandse verhoudingsorder, wat betekent dat deze door een rechter of een decreet is gemaakt, en even serieus is als kinderbijslag, alimentatie of enige andere eigenschap die aan elke echtgenoot in een echtscheiding wordt verleend. De staat moet een vonnis of decreet invoeren waarin de QDRO wordt goedgekeurd of goedgekeurd en deze moet ook door de federale overheid onder ERISA worden erkend.

De alternatieve begunstigde kan een echtgenoot, ex-echtgenoot, kind of een andere persoon ten laste zijn. Andere soorten alternatieve begunstigden worden niet in aanmerking genomen.

Dit document moet op een bepaalde manier zijn gestructureerd om als geldig te worden beschouwd. Het moet het volgende bevatten:

• de naam en het postadres van de planeigenaar
• naam en postadres van de alternatieve begunstigde
• percentage dat naar de alternatieve ontvanger gaat
• hoe dat percentage wordt bepaald
• het aantal betalingen in de bestelling
• Hoe de betalingen moeten worden gedaan

Het moet correct worden geverifieerd om als geldig volgens de wet te worden beschouwd. Na goedkeuring wordt het QDRO-document gegeven aan de planbeheerder, die het plan dan uitvoert binnen de QDRO. De planbeheerder stelt de alternatieve begunstigde van de bestelling op de hoogte, evenals de geldigheid en instructies. De tijdlijn voor de acties zal worden geschetst.

Een QDRO verkrijgen

Als u gaat scheiden, begin dan met het vragen om meer informatie via de beheerder van uw 401 (k), 403 (b), 457 (b), toegezegd-pensioen of gerelateerde pensioenrekening ( exclusief IRA's).Er is misschien een standaardformulier dat door het plan wordt gebruikt en dat gratis en eenvoudig zelf in te vullen is. Een advocaat kan ook namens u een QDRO opstellen, die de extra kosten waard kan zijn als deze enige zekerheid biedt dat de bestelling correct zal worden uitgevoerd.

Het ministerie van arbeid heeft een aantal QDRO-veelgestelde vragen om u te helpen een aantal wettelijke bijzonderheden te begrijpen.

Wat te doen met QDRO-activa

Als u pensioenregelingen van een pensioenfonds hebt ontvangen of van plan bent te ontvangen via een QDRO, hebt u veel opties. Je zou het geld als eenmalig bedrag kunnen opnemen en er vandaag belasting op kunnen betalen. Maar als u het zich kunt veroorloven om te wachten, is de beste stap wellicht om het geld in de gekwalificeerde pensioenregeling (bijvoorbeeld 401.000 euro) te houden en het fiscaal uitgesteld te laten blijven tot uw pensioen. U kunt zelfs de QDRO opstellen, zodat de plaatsvervangende partij (u) het geld in het plan van de echtgenoot kan laten, maar de mogelijkheid behoudt om uw portie naar eigen keuze te beleggen. Of u kunt het geld verplaatsen naar een doorrol-IRA die de activa belastingvrij houdt en volledig onder uw eigen controle houdt.

Dus laat echtscheiding uw pensioen niet in gevaar brengen.

Een QDRO is misschien niet eenvoudig, maar het vereenvoudigt het splitsen van uw nestei.