Het Keogh-plan: pensioenoptie voor zelfstandigen

Uitzoeken hoe u kunt investeren in uw pensioen - of hoe u investeert om welke reden dan ook - is in het begin intimiderend. Er gaat veel over uw beslissingen. Als je er bovendien nog wat vreemd klinkende termen in gooit, is het niet meer dan normaal dat je hoofd pijn gaat doen.

Een Keogh - uitgesproken als kee-yo - is een type pensioenplan ontworpen voor zelfstandigen en hun werknemers. Het kan worden opgezet door kleine bedrijven die zijn gestructureerd als LLC's, eenmanszaken of partnerschappen.

Een Keogh is vergelijkbaar met een 401 (k) voor zeer kleine bedrijven, maar de jaarlijkse contributielimieten zijn hoger dan 401 (k) limieten.

Dus wat is precies een Keogh-plan?

Keogh-plannen ontlenen hun naam aan de man die ze heeft gemaakt, Eugene Keogh, die in 1962 de Zelfstandigen Belastingregeling voor zelfstandigen oprichtte, ook wel de Keogh-wet genoemd. De plannen werden gewijzigd door de WNG (EGRRA) voor economische groei en belastingverrekening (2001). Ze zijn zelfs zo veranderd dat de Internal Revenue Code niet langer naar hen verwijst als Keoghs. Ze staan ​​nu bekend als HR 10 of gekwalificeerde plannen.

De Keogh-structuren bestaan ​​nog steeds, maar ze zijn minder populair in vergelijking met plannen zoals SEP-IRA's of individuele of solo 401 (k) s. Een Keogh kan geschikt zijn voor een zeer betaalde professional, zoals een zelfstandige tandarts of een advocaat, maar de gevallen waarin deze plannen zinvol zijn, zijn specifiek en tamelijk zeldzaam.

Twee soorten Keogh-plannen

Er zijn twee soorten Keoghs: beschikbare premie en toegezegd-pensioen.

• Gedefinieerde bijdrage : u definieert de bijdrage die elk jaar wordt geleverd. U kunt bijdragen doen via winstdeling of geldaankoop. Met winstdeling kun je in 2017 bijdragen tot een limiet van $ 54.000, en je kunt maximaal 25 procent van je inkomsten aftrekken. Het bedrag dat u kiest om bij te dragen aan een winstdelingsplan kan elk jaar veranderen. Met een plan voor de aankoop van geld, bepaalt u bij aanvang het percentage van de winst dat in de Keogh wordt geplaatst, maar die bijdrage is vereist als er winst is en deze niet kan worden gewijzigd. Als de bijdrage niet wordt gedaan, krijg je een boete.
• Defined benefit : dit werkt als een traditioneel pensioenplan. Je stelt een pensioendoel voor jezelf en financiert het. Je kunt in 2017 bijdragen tot $ 215.000. Dit maakt het een interessante keuze voor zeer gecompenseerde zelfstandigen die wat extra dollars willen bijdragen voor hun pensioen.

Bijdragen voor elk type plan worden gedaan op basis van belastingen, zodat ze worden onttrokken aan uw belastbare salaris. Je betaalt elke betaalperiode belasting op minder. U hebt de mogelijkheid om in plaats daarvan een voorafgaande aftrek op uw jaarlijkse belastingaangifte te doen.

Investeren in een Keogh

Net als bij een traditionele 401 (k), kan het geld dat is bijgedragen aan een Keogh fiscaal worden uitgesteld tot aan zijn pensionering, beginnend op 59-jarige leeftijd, maar uiterlijk op 70-jarige leeftijd. vóór die tijd worden belast op federaal en mogelijk staatsniveau, plus je betaalt een boete van 10 procent. Maar er zijn enkele uitzonderingen op deze regels, afhankelijk van uw fysieke en financiële gezondheid.

Het geld in een Keogh-plan kan worden belegd in aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en andere soorten beleggingen.

Een Keogh-plan moet worden opgesteld vóór het einde van het jaar waarin u de aftrek wilt ontvangen, maar u kunt Keogh-bijdragen doen voor het voorgaande jaar wanneer u uw belastingaangifte half april indient of, als u een aangifte indient, verlenging, tegen midden oktober.

Keogh-plannen vereisen een aanzienlijke hoeveelheid jaarlijks papierwerk. IRS-formulier 5500 moet elk jaar worden ingediend en heeft de hulp van een belastingaccountant of een financiële professional nodig. Dit is een van de belangrijkste redenen dat Keoghs gecompliceerd kan zijn voor de gemiddelde zelfstandige. Praat met een financieel of belastingadviseur voordat u een Keogh-plan opstelt.

Disclaimer: de inhoud van deze site wordt alleen ter informatie en voor discussiedoeleinden verstrekt en mag niet verkeerd worden geïnterpreteerd als beleggingsadvies. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen.