Video: Existentialism: Crash Course Philosophy #16 2024
Een 401 (k) plan is een soort pensioenplan dat uw werkgever wettelijk aan medewerkers kan bieden. Het plan stelt zowel de werknemer en de werkgever in staat om belastingaftrek te krijgen wanneer ze geld in de 401 (k) pensioenrekening van de werknemer zetten.
Om een 401 (k) aan te bieden, zijn er veel regels die je werkgever moet volgen. Het Departement van Arbeid (DOL) heeft een divisie genaamd de Employee Benefits Security Administration die het aanbieden van 401 (k) plannen regelt en deze regels uitspreekt.
Hier zijn de basisregels over belastingvoordelen, werkgeversbijdragen en beleggingskeuzes die invloed hebben op hoe een 401 (k) plan werkt.
Belastingvoordelen
Bij de aanvang van de 401 (k) plannen (ongeveer 1978) legt u geld in het plan voor belasting. We kijken naar hoe premies voor belastingen het eerst werken.
Pre-Tax 401 (k) Bijdragen
Normaal gesproken geldt, wanneer u geld verdient, inkomstenbelasting op wat u verdient. Een 401 (k) plan stelt u in staat om inkomstenbelastingen in het lopende jaar op het bedrag van geld te vermijden (tot de wettelijke toelaatbare 401 (k) bijdragelimiet) die u in het plan plaatst. Het bedrag dat u invoert, heet een salarisuitstelbijdrage, aangezien u ervoor kiest om een deel van het salaris dat u vandaag verdient, uit te stellen in het plan en het op te slaan zodat u deze in uw pensioenjaren kunt uitgeven.
Het geld groeit in de uitstel van de belasting in het plan. Belastinguitgestelde betekent dat de beleggingen beleggingsinkomen verdienen, u betaalt jaarlijks geen belasting op de beleggingswinst.
In plaats daarvan betaalt u bij pensioen belasting op de bedragen die u op dat ogenblik terugtrekt. Er is 10% boetebelasting en inkomstenbelasting als u geld te vroeg in te trekken (voor 55 jaar of 59 ½, afhankelijk van uw pensioenleeftijd en 401 (k) planregels).
Voorbeelden van belastingbesparingen
Laten we eens kijken naar een voorbeeld om te zien hoe de belastingbesparingen werken.
Veronderstel dat u $ 50, 000 per jaar betaalt en besluit om 5 procent van uw loon bij te dragen, ofwel $ 2, 500 per jaar, naar uw 401 (k) plan. Als u tweemaal per maand betaald wordt, dan $ 104. 17 wordt uit elke loonstrook genomen en in het 401 (k) plan geplaatst.
Op het einde van het jaar bedraagt het inkomen dat u op uw belastingrendement rapporteert, $ 47, 500 in plaats van $ 50, 000 omdat u uw gerapporteerd arbeidsinkomen kunt verminderen met het bedrag dat u vóór 401 (401) k) plan.
Als u in het 25 procent marginaal belastingtarief zit, bedraagt de $ 2, 500 die u in het plan brengt, 625 dollar minder in betaalde federale belastingen. U bespaart $ 2, 500 voor pensioen, maar het kost u alleen $ 1, 875.
In het bovenstaande voorbeeld gaat u uit dat u de traditionele 401 (k) premies voor belasting betaalt, waarbij u geld betaalt voor belasting.
Roth 401 (k) Bijdragen (na-btw)
Veel werkgevers bieden ook de mogelijkheid om in aanmerking te komen voor de aangewezen Roth 401 (k) bijdragen.Met Roth-bijdragen (die in 2006 zijn toegestaan), krijg je het inkomensverlies niet terug door het bijdragenbedrag, maar alle fondsen groeien belastingvrij, en wanneer u op pensioen neemt, zijn terugbetalingen belastingvrij!
Pre-tax of after-tax?
In het algemeen geldt dat u in de jaren waarin u het meeste verdienst, de premies voor belastingen wilt maken, die meestal plaatsvinden in de middelste en laatste stadia van uw carriere.
U wilt Roth bijdragen maken in jaren waarin uw inkomsten (en dus belastingtarief) niet zo hoog zijn. Laagverdieningsjaren komen vaak voor in de vroege stadia van een carrière, in jaren van half werk of tijdens een fase pensioen waarbij u deeltijd werkt.
Bijdragen van werkgevers
Veel werkgevers zullen bijdragen aan uw 401 (k) plan voor u. Er zijn drie hoofdsoorten werkgeversbijdragen: bijpassende, niet-keuzevrije en winstdeling. Werkgeversbijdragen zijn altijd voor belasting, wat betekent dat wanneer ze bij pensioen worden ingetrokken, zij op dat moment belastbaar zullen zijn.
Bijpassend
Met een bijpassende bijdrage, zet uw werkgever alleen geld in het 401 (k) plan als u geld inbrengt. Bijvoorbeeld, zij kunnen overeenkomen met uw bijdragen dollar voor dollar tot de eerste 3 procent van uw loon, dan 50 cent op de dollar tot de volgende 2 procent van uw loon.
Als u 5 procent van uw salaris van $ 50, 000 of 2, 500 per jaar bijgedragen heeft, zou uw werkgever 2 000 dollar bijdragen. Zij zouden overeenkomen met de eerste 3 procent van uw loon, of $ 1 , 500, door $ 1, 500 in te voeren. Op de volgende 2 procent van uw loon, $ 1, 000, zouden ze overeenkomen met 50 cent, ofwel $ 500. Zo zou het totaal dat zij voor u zouden dragen, $ 2, 000 voor het jaar zijn.
Als uw werkgever een bijbehorende bijdrage levert, is het bijna altijd zinvol om genoeg geld bij te dragen om de wedstrijd te ontvangen. Denk eraan als een directe verhoging!
Niet-keuzevak
Met een niet-keuzevrije bijdrage kan uw werkgever beslissen om voor iedereen een vast percentage in het plan te plaatsen, ongeacht of de medewerker zelf een eigen bijdrage levert of niet. Bijvoorbeeld, een werkgever kan elk jaar 3 procent van het loon bijdragen aan alle werknemers die in aanmerking komen.
Winstdeling
Met een winstdelingsbijdrage, als het bedrijf winst maakt, kunnen zij ervoor kiezen om een vast bedrag aan het plan in te stellen. Er zijn verschillende formules die bepalen hoeveel kan naar wie gaan. De meest voorkomende formule is dat iedereen een winstdelingsbijdrage ontvangt die evenredig is aan hun loon.
Wanneer is het geld van u?
Sommige typen werkgeverspecifieke bijdragen zijn onderhevig aan een vestigingsschema, wat betekent dat hoewel het geld in uw rekening is, als u vertrekt voordat u 100 procent bent gevestigd, blijft u slechts een deel van wat het bedrijf voor u heeft ingevoerd. U krijgt altijd een van uw fondsen die u bijgedragen heeft aan het plan te houden.
Discriminatieregels
Werkgevers kunnen geen 401 (k) plannen opzetten om de eigenaren of zeer gecompenseerde medewerkers ten goede te komen.Elk plan moet door middel van een jaarlijkse test worden uitgevoerd om ervoor te zorgen dat deze aan deze regels voldoet, of de werkgever kan een speciaal type plan opstellen dat een "Safe Harbor 401 (k) Plan" genoemd wordt, waardoor ze het omslachtige testproces kunnen omzeilen.
Met een Safe Harbor-plan, zolang de werkgever een wettelijk verplicht bedrag invoert, als een wedstrijd of een niet-keuzevrije bijdrage, zal hun plan een van de tests "doorgeven". Met een Safe Harbor-plan worden eventuele bijbehorende of niet-selectieve bijdragen die de werkgever voor u oplevert onmiddellijk gevestigd!
Investeringskeuzes
De meeste 401 (k) plannen zullen minimaal drie verschillende beleggingsopties bieden die zeer verschillende risico's hebben en de deelnemers moeten onderwijs op hun keuzes. Regeringsregels beperken ook het aantal werkgeversvoorraden of andere soorten beleggingen die in een 401 (k) plan kunnen worden gebruikt. Door deze beperkingen zijn de meest voorkomende beleggingsvormen in 401 (k) plannen onderlinge fondsen.
Veel plannen zullen een standaard beleggingskeuze (een specifiek wederzijds fonds) opstellen en alle geld gaat daar totdat u online bent ingelogd of belt uw plan om over te stappen naar een andere belegging.
401 (k) Investeringskeuzes voor beginners
De meeste 401 (k) plannen bieden doeldatumsfondsen die een kalenderjaar hebben in naam van het fonds dat bedoeld is om overeen te komen met het geschatte jaar waarin u denkt dat u met pensioen kan gaan . Deze kunnen een goede keuze zijn voor nieuwe beleggers.
Enkele 401 (k) plannen bieden ook modelportefeuilles, waar u een vragenlijst invult, en dan wordt een selectie beleggingen aanbevolen voor u. Tenzij u een verfijnde investeerder bent of met een financiele planner werkt die voor u aanbevelingen doet, zullen de meeste van u het beste zijn met behulp van een optie voor fonds- of modelportefeuille. Ik noem deze standaard opties onbeveiligde manieren om te investeren!
Andere regels
Er zijn veel extra regels die een 401 (k) plan moet volgen om te bepalen wie in aanmerking komt, wanneer geld uit het plan kan worden betaald, of leningen kunnen worden toegestaan, de timing van wanneer geld moet ga naar het plan, en nog veel meer. Als u in de leesregels bent, kunt u veel informatie vinden op de FAQ van de pensioenregelingen van de afdeling van de arbeidsmarkt.
Wat is een promotie-definitie en een verklaring van hoe promotie afwijkt van reclame voor kleine onderne-mers. > Wat is een zakelijke promotie? Een definitie
Wat is een creditcard en hoe werken de kosten?
De technologie die creditcards werkt, is indrukwekkend, maar kaarten zijn geen magie - u moet nog steeds betalen voor uw aankopen, u betaalt gewoon later.
Versterkt Wat is koud werken of werken verharden?
Ook wel werkharding genoemd, bij koud bewerken wordt het metaal onderworpen aan mechanische spanning om een permanente verandering in de structuur te veroorzaken.