Inzicht in uw aandelenopties voor werknemers

Veel bedrijven geven aandelenopties uit voor hun werknemers. Wanneer u het op de juiste manier gebruikt, kunnen deze opties u veel geld waard zijn.

Aandelenoptie voor werknemersopties

Met een aandelenoptieplan voor werknemers krijgt u het recht om een ​​specifiek aantal aandelen van bedrijfsaandelen te kopen tegen een opgegeven prijs die de subsidieprijs wordt genoemd (ook wel de uitoefenprijs of uitoefenprijs genoemd) ), binnen een bepaald aantal jaren.

Uw opties hebben een wachtdatum en een vervaldatum. U kunt uw opties niet uitoefenen vóór de datum van onvoorwaardelijk worden of na de vervaldatum.

Uw opties worden als "in the money" beschouwd wanneer de huidige marktprijs van het aandeel hoger is dan de subsidieprijs.

Hier volgt een samenvatting van de terminologie die u ziet in uw aandelenoptieplan voor werknemers:

• Subsidieprijs / uitoefenprijs / uitoefenprijs - de opgegeven prijs waartegen uw aandelenoptieplan voor werknemers aangeeft dat u de aandelen kunt kopen
• Uitgiftedatum - de datum waarop de optie is wordt aan u gegeven
• Marktprijs - de actuele koers van het aandeel
• Vesting date - de datum waarop u uw opties kunt uitoefenen volgens de voorwaarden van uw aandelenoptieplan voor werknemers
• Uitoefeningsdatum - de datum waarop u uw opties uitoefent
• Vervaldatum - de datum waarop u uw opties moet uitoefenen of ze zullen vervallen

Hoe een aandelenoptieplan werkt

Om te begrijpen hoe een standaard aandelenoptieplan voor werknemers werkt, laten we een voorbeeld bekijken.

Stel dat u op 1/1/2012 werknemersopties hebt uitgegeven die u het recht geven om 1, 000 aandelen van Widget te kopen voor een prijs van $ 10. 00 een aandeel. U moet dit doen vóór 1/1/2022. Op Valentijnsdag in 2017 bereikt de widget voor widgets $ 20. 00 een aandeel en u besluit om de aandelenopties van uw werknemers uit te oefenen.

• Uw beursprijs is $ 10. 00 een aandeel
• De huidige marktprijs is $ 20. 00 een share
• De datum van uw probleem is 1/1/2012.
• Je uitoefendatum is 14-02-2017.
• Uw vervaldatum is 1/1/2022.

Om uw aandelenopties uit te oefenen, moet u de aandelen kopen voor $ 10, 000 (1, 000 aandelen x $ 10,00 per aandeel). Er zijn een paar manieren om dit te doen:

• Betaal contant - u stuurt $ 10, 000 naar de beursvennootschap die de transactie met opties afgeeft en u ontvangt 1, 000 Widget-aandelen. U kunt de 1 000 aandelen behouden of verkopen.
• Cashless oefening - U oefent uw opties uit en verkoopt genoeg van de aandelen om de aankoopprijs te dekken. Het makelaarskantoor zorgt ervoor dat dit tegelijkertijd gebeurt. Je hebt 500 aandelen Widget over die je kunt behouden of verkopen.
• Voorraadruil - U verzendt een certificaat voor 500 aandelen Widget, wat overeenkomt met $ 10, 000 tegen de huidige marktprijs, en dit wordt gebruikt om de 1, 000 aandelen te kopen voor $ 10.00 een aandeel. U krijgt in totaal 1, 000 Widget-aandelen die u kunt behouden of verkopen.

Typen personeelsvoorraadopties

Er zijn twee soorten aandelenopties die bedrijven aan hun werknemers uitgeven:

• NQ's - Niet-gekwalificeerde aandelenopties
• ISO's - Incentive Stock-opties

Verschillende belastingregels zijn van toepassing op elk type optie. Met niet-gekwalificeerde aandelenopties voor werknemers worden belastingen meestal ingehouden van uw opbrengst op het moment dat u uw opties uitoefent.

Dit is niet noodzakelijk het geval voor incentive-aandelenopties. Met de juiste belastingplanning kunt u de belastingimpact van het uitoefenen van uw opties minimaliseren.

Uw aandelenoptieplan voor werknemers heeft een plandocument waarin de regels worden beschreven die van toepassing zijn op uw opties. Download een kopie van dit planningsdocument en lees het of huur een financiële planner in die bekend is met dit soort plannen om u te helpen.

Er zijn veel factoren waarmee u rekening moet houden wanneer u uw opties wilt uitoefenen. Beleggingsrisico, belastingplanning en marktvolatiliteit zijn er een paar, maar de belangrijkste factor is uw persoonlijke financiële situatie, die kan verschillen van die van uw collega. Houd hier rekening mee voordat je iemand's advies opvolgt.

Moet u de voorraad behouden?

Te veel bedrijfsvoorraad houden wordt als riskant beschouwd. Wanneer uw inkomen en een groot deel van uw vermogenssaldo allemaal afhankelijk zijn van één bedrijf, als er iets ergs met uw bedrijf gebeurt, kan uw toekomstige financiële zekerheid in gevaar komen.

Corporate executives moeten dit in hun planning en werk overwegen om uit bedrijfsaandelen te diversifiëren.