Belastingaftrek Tips voor schrijvers

Wanneer 15 april dichterbij komt en het tijd is om uw belastingen als boekauteur in te dienen, hoe meer u weet over uw inhoudingen, hoe beter. Natuurlijk zijn uw pennen, computerprinterinkt en papier fiscaal aftrekbaar - maar u kunt iets nieuws leren in de volgende details en tips over belastingaftrek voor boekenauteurs.
(Als je nog nooit belastingen als "auteur" hebt ingediend maar dit wel wilt, lees je dit eerst om te zien of je schrijfinspanningen kwalificeren als een bedrijf, in tegenstelling tot een hobby.)
Natuurlijk, algemeen goede regels voor het bijhouden van gegevens van de IRS zijn hier van toepassing.

Bewaar bonnetjes, noteer de namen van gasten bij de maaltijden of evenementen en zorg ervoor dat u het zakelijke doel van de uitgave duidelijk vermeldt, en zorg ervoor dat u de aannames bij uw betaalde belastingbereider op de hoogte stelt. Op die manier, als u wordt gecontroleerd door de IRS, heeft u een duidelijke herinnering en bevestiging van uw legitieme zakelijke aftrekkingen.

Auteurs kunnen betaalde boekaannemers, freelancers en makelaarskosten afhouden

Hebt u een redactionele freelancer betaald om uw manuscript te bewerken? Heb je een grafisch kunstenaar betaald om je boekomslag te ontwerpen? Fotografen, illustratoren, copyredacteuren - de kosten betaald aan boekontwikkelaars zijn fiscaal aftrekbaar, evenals de kosten van externe services, zoals een freelance publicist, een websiteontwikkelaar voor uw auteurswebsite of een videoproducent voor uw online boekenaanhangwagen.
Literaire agenten sturen auteurs hun royalty-cheques in de loop van het jaar, waarbij de agentschapsprijzen al van de bovenkant van hun inkomen worden afgetrokken, en het einde van het jaar een 1099-MISC-formulier dat een auteur van zijn of haar bureau daarover zou geven.

Als dat waar is in uw geval, zou u de bemiddelingskosten natuurlijk niet als een aftrek claimen, omdat ze al in mindering zijn gebracht op uw inkomen. Twee keer aanspraak maken op hen zou dubbel worden ondergedompeld.
Auteurstaxi Tip: Als u een onafhankelijke aannemer of freelancer meer dan $ 600 aan uw boekproject betaalt, moet u zowel de contractant als de IRS een formulier 1099-MISC sturen (ervan uitgaande dat u geen belastingen van de aannemer of kosten van een freelancer).

Wat komt in aanmerking als een "maaltijden en entertainment" -uitgave?

De meeste maaltijd- en entertainmentuitgaven die betrekking hebben op uw beroep als auteur worden met 50% ingehouden, zolang het evenement een duidelijk zakelijk doel heeft, u de verslagen bijhoudt en u voor meer dan $ 75 bonnetjes bewaart. Dat betekent dat als je voor de lunch betaalt met een interviewonderwerp voor je boek, of lunchen met je freelance publicist om de publiciteitscampagne van het boek te bespreken, de helft van de kosten fiscaal aftrekbaar is.
De IRS staat 100% inhoudingen toe "als u maaltijden, entertainment of recreatieve voorzieningen aan het grote publiek verstrekt als een manier om reclame te maken of goodwill in de gemeenschap te promoten.Bijvoorbeeld, noch de kosten van het sponsoren van een televisie- of radioprogramma, noch de kosten van het verstrekken van gratis voedsel en dranken aan het grote publiek is onderworpen aan de limiet van 50%. "(1)
Auteur Belastingtip: Als u huurruimte en om een ​​openbare lezing voor het lezen van boeken voor uw nieuwe roman te houden, kunnen de kosten van het huren van de faciliteit en het betalen van de cateraar voor 100% aftrekbaar zijn, omdat het doel van het evenement is om te adverteren en uw nieuw uitgegeven boek te promoten. Auteursadvertentieuitgaven

De Schedule C-categorie "Reclame" wordt in grote lijnen gebruikt om veel uitgavenitems voor uw boekenmarketing- en publiciteitsplannen met betrekking tot het promoten van uzelf en uw schrijven te omvatten.

Enkele voorbeelden van advertentieartikelen die specifiek zijn voor auteurs :

Advertenties - de ontwerp-, aanmaak- en plaatsing- of mediakosten van gedrukte advertenties (kranten of tijdschriften), tv of internet. Dit omvat de kosten voor betalen per klik of betaalde plaatsing in een catalogus die betrekking heeft op uw boek ( bijvoorbeeld door uw boek te laten vermelden in Ingram of Baker en Taylor's catalogussen of lijst van boekgroothandels).

• Branding en logo-ontwerp - voor u als auteur om een ​​herkenbare look te creëren met als doel het aantrekken van lezers voor uw boek of serie boeken.
• Flyers, brochures, mailings, visitekaartjes - voor uw openbare optredens, zoals lezingen of handtekeningen bij een boekenfestival. U kunt de kosten van ontwerp, afdrukken en distributie aftrekken.
• Promotieartikelen of weggeefacties (enkele voorbeelden zijn bladwijzers, boekentassen die uw titel promoten of uw ontwerp van een boekentas, T-shirts, pennen, pads, enz.)
• Bewegwijzering (bijvoorbeeld om uw handtekening aan te kondigen) en toon kosten. Dit kan banners, posters, zelfs een billboard zijn als u er het budget voor had!
• Website kosten - deze omvatten ontwerp en ontwikkeling van uw auteurswebsite, evenals maandelijkse of jaarlijkse hostingkosten.
• Nieuwsbrieven - als u een nieuwsbriefdienst zoals (zoals Constant Contact of MailChimp) betaalt om nieuwsbrieven naar uw lezers te sturen, zijn de maandelijkse kosten fiscaal aftrekbaar.
• Auteurstaxi:

Als u een auteur bent die een eigen publicatie heeft uitgegeven en een all-inclusive bedrag heeft betaald om uw boek te publiceren en promoten, controleert u of promotieartikelen in uw pakket zijn opgenomen. Afhankelijk van uw belastingstatus, kunt u mogelijk de kosten van deze advertentiekosten doorbreken om ze op te nemen in uw afzettingen in Schedule C. Disclaimer:
Dit artikel is bedoeld om algemeen inzicht te geven in belastinginformatie die van toepassing kan zijn op schrijvers en om lezers een toegangspunt te bieden zodat zij zelf verder kunnen onderzoeken. Hoewel alles in het werk werd gesteld om ervoor te zorgen dat de informatie in dit artikel correct was op het moment dat het werd geschreven, is de sitegids van Book Publishing een schrijver en geen belastingexpert. Daarom moet iemand die zijn of haar belastingen indient een gekwalificeerde belasting bereider of belastingdeskundige raadplegen voor bijgewerkte federale en staatswetgeving voor inkomstenbelasting en omzetbelasting en verdere details over hoe deze regels van toepassing kunnen zijn op een individuele belastingsituatie. Raadpleeg voor specifieke IRS-bronnen met betrekking tot de onderwerpen die in dit artikel worden vermeld IRS-publicatie 334 (2012), Belastinggids voor kleine bedrijven
Opmerking: de algemene informatie in dit artikel mag niet worden gebruikt om fiscale boetes te voorkomen dat zou kunnen worden geheven door de IRS (zie de Treasury Circular 230-verordening voor de specifieke bepaling).

Lees enkele algemene tips voor het bijhouden van goede fiscale gegevens voor kleine bedrijven.